年度寿险公司非现场监管信息表.docx

保监寿险〔2008〕262号关于报送2007年度寿险公司非现场监管信息的通知各寿险公司：根据《关于印发<寿险公司非现场监管规程（试行）>的通知》（保监发〔2006〕5号）精神现将开展2007年度寿险公司法人机构和分支机构风险评估工作有关事项通知如下：一、根据《寿险公司非现场监管规程（试行）》我会制定了《寿险公司法人机构2007年度非现场监管信息报送要求》和《寿险公司分支机构2007年度非现场监管信息报送要求》请各公司按照要求报送法人机构2007年度非现场监管信息并组织各分支机构（限于省级分公司）报送2007年度非现场监管信息。二、开业满三年的寿险公司应认真做好2007年度非现场监管信息报送工作按时报送非现场监管信息并确保报送信息的完整、真实和准确。三、寿险公司法人机构2007年度非现场监管信息应由公司法定代表人签字并加盖公章于2008年4月30日前报送中国保监会人身保险监管部。寿险公司分支机构（限于省级分公司）2007年度非现场监管信息应由分支机构负责人签字并加盖公章于2008年4月30日前报送当地保监局。四、各公司在报送非现场监管信息时应同时列明定量指标的详细计算过程和指标值并根据要求对定性指标进行详细如实描述。五、各公司应根据实际情况对各风险评估指标进行自评分并注明评分理由。其中定量指标根据指标值所处区间按比例赋分。六、各公司应于2007年4月30日前报送非现场监管信息的纸质文本和电子文本其中定量指标和定性指标中要求以表格形式报送的信息应以EXCEL表格文件填报表格文件的格式应与本通知附件中表样的格式完全一致不得改变报表形式或增减内容。表格文件表样可从保监会网站（www.circ.gov.cn）下载。七、各公司在报送非现场监管信息时应注明公司负责报送非现场监管信息的联系人、联系电话和电子邮箱。未尽事宜请与中国保监会人身保险监管部联系。联系人：常存、何玉东联系电话：[phone]附件：1、寿险公司法人机构2007年度非现场监管信息报送要求2、寿险公司分支机构2007年度非现场监管信息报送要求二○○八年三月五日附件1：寿险公司法人机构非现场监管信息报送要求一、报送时间2008年4月30日前。二、报送对象2004年12月31日前开业的寿险公司。三、报送方式各公司应同时报送非现场监管信息的纸质文本和电子文本。电子文本正文采用Word格式附表采用Excel格式电子文本应通过电子邮件发送至[e-mail]。四、报送内容（一）定量指标我会根据《寿险公司非现场监管规程》（试行）设计了《寿险公司法人机构定量指标填报表》（详见附表1）设置了各定量指标的计算公式和评分公式。各公司应从保监会网站下载该《填报表》按照计算口径要求准确如实填写基础数据指标值及评分由《填报表》自动计算。1、资产风险评估指标（1）资产认可率①计算公式②计算口径资产认可率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（2）不良资产比率①计算公式②计算口径“不良资产”为2007年12月31日寿险公司不良资产的余额。“不良资产”口径同《保险公司不良资产状况表》（保险统计信息系统jcb013）中“不良资产”的口径。“总资产余额”为2007年《资产负债表》中资产总计项目的期末余额。（3）外汇资产占比①计算公式②计算口径“外汇资产余额”为2007年12月31日寿险公司各项外汇资产折合成人民币的金额合计数。“总资产余额”为2007年《资产负债表》中资产总计项目的期末余额。（4）投资资产比率①计算公式②计算口径本期投资资产平均余额=（2006年末投资资产+2007年末投资资产）/2总资产平均余额=（2006年末总资产余额+2007年末总资产余额）/2投资资产=《认可资产表》中“现金和投资资产小计”项目账面价值-“现金”项目账面价值“总资产余额”为2007年《资产负债表》中资产总计项目的期末余额（5）资产组合变化率①计算公式②计算口径资产组合变化率的计算口径见《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（保监会令2003年第1号）。（6）最大单一机构投资比率①计算公式②计算口径单一机构投资平均余额=（年初对单一机构的投资余额与年中各季末对该机构的投资余额之和）/5关联机构投资平均余额=（年初对关联机构的投资余额合计与年中各季末的对关联机构的投资余额合计之和）/5“关联机构”为存在关联方关系的机构。“关联方关系”的判断依据同《金融企业会计制度》即：在企业财务和经营决策中如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方同受一方控制则他们之间也存在关联方关系。“投资余额”为寿险公司在同一机构或关联机构的存款、投资该机构发行