中广核集团内部审计体系问题研究的任务书.docx

中广核集团内部审计体系问题研究的任务书
任务书
任务题目：中广核集团内部审计体系问题研究
任务背景：
中广核集团是中国重要的央企之一，是中国核电产业的领军企业。内部审计对于企业的持续发展和稳定经营具有重要的作用。而当前，中广核集团在内部审计体系建设中，仍然存在不少问题和不足之处。因此，特派员工研究中广核集团内部审计体系存在的问题，提出相应的解决方案，以进一步提升集团的管理水平和内部控制能力。
任务目的：
1.了解中广核集团当前内部审计体系的概况和存在的问题；
2.分析中广核集团内部审计体系中存在的问题的原因，并提出相应的解决方案；
3.为中广核集团进一步完善内部审计体系提出有建设性的建议。
任务内容：
1.了解中广核集团内部审计体系建设的基本情况，包括内部审计组织机构、人员配备、内部审计制度和程序等。
2.分析中广核集团内部审计体系存在的问题，其中包括但不限于以下方面：
（1）审计程序不规范，缺乏科学性和系统性；
（2）审计人员素质参差不齐，专业能力与职业操守欠缺；
（3）审计工作缺乏独立性和客观性，存在短视和主观因素的干扰；
（4）不够注重预防性、整体性审计；
（5）工作报告缺乏系统性和可操作性。
3.分析中广核集团内部审计体系存在的问题的原因，其中可能包括但不限于以下方面：
（1）内部审计工作管理不够科学和规范；
（2）管理层对内部审计的重视程度不够；
（3）审计人员培训和日常管理不到位。
4.提出相应的解决方案，其中包括但不限于以下方面：
（1）建立科学、规范的审计程序和工作流程；
（2）加强对审计人员的培训和管理；
（3）增强内部审计的独立性和客观性；
（4）加强预防性和整体性审计；
（5）完善审计报告的管理和使用。
任务要求：
1.任务成果包括一份详细的研究报告，其中包括对中广核集团内部审计体系存在的问题、原因和解决方案的阐述；
2.研究报告应具有一定说服力和可操作性，提出的解决方案应具有实用性和可行性；
3.研究报告的长度不少于1200字，应有清晰明了的结构和组织，内容要求严谨、客观和全面。
参考文献：
1.《中广核集团股份有限公司独立董事工作规定》，中广核集团股份有限公司，2019年；
2.《中广核集团股份有限公司内部审计管理办法》，中广核集团股份有限公司，2020年；
3.赵卫华、孙超，《内部审计的意义、职责及方法》，上海会计，2021年第3期。