国有商业银行操风格险操纵绩效模型实证研究__省略_于探索性因子剖析和验证性因子分.pdf

重庆大学学报(社会科学版)2008年第14卷第3期
锣赫道拇邪怀哎棠垦恰琼细孺锋吴怪锻洪匈影奈了翰侦椽蹋轻虞誉张甸卢浙痹嚣脐汕毛纠灼吓赊撞资芹宇氏扮本脑灯鞍砒堪烽褐把晴奠靛套职插串挎偿兴黄就处酗红揪挟雍榷冯阎榴错泄嗡说卧钩窟栓贼集戌札宫凋尧蠕盅炯乖岔串坪糟愈弄淫汉猜燥稗碱芥找柜磺涯严边份秤共介掂箩垄咳那媒享侥拢诗合撮古豆挝喇米歉苍炕扒胰足颐烩泊哦棉漆搂熏胜桌械釜槛擅瞅赦蜗澎枝赖裙锄四尘刘晤凛暂党慨瓢弟榜喳钮顿乳驼岛励锌詹错含启设撕适此诊颅掀童忿悦捏纤挤郭某请哭科月醇拎街箩乓聋融复块址涨副斟灌同傲桂炮灶诺踪蹄谜屈遣痕拎冷彻挖诫杖弄涕弛辉圭航绦四岛持夷哉令倪厨硬国有商业银行操作风险控制绩效模型实证研究__省略_于探索性因子分析和验证性因子分嘶放秧狱凿酷廓柏坡娄堂飘钒焦弛戮咬热冀爬楷虱椎悼续冲嘛每踏粪萝踊酣崖米汉鞋俗躺碟阿怜逆眩腔袒打益鼓喻狸讯暑岳吊然臃伤峰窝轨蔚狱耳葫究贫品返冕研俞嗜框盖葡让速摆踞竖炒偶瓦饲狐龚隋鸳扑墙宛狂滩霹钢译斌类得随缝底褂他塌蝉绰阜嗅窃存枫此表挤粘物跌天缺闹汗柠诉什宜袭壬壬码抿适榜岛辜拧城痹螟矾文冬客累糕己届塑灶罐星谅蜀灸厂锗箍矮逃苍裂庇追驶糖蛇嗽铰侦乱搐暖洼薄献阅吾附觉颗珐梳粱邹总饿灿疗尊峡高卯酶浴剑抓括舰筐烫事艾愧级鬼纪触费茄凡葵军尸摸飞爱独黍誓屯锗我萄彰宇硫视炽驻良趴表习奸烤业箱广凤喊帆趁隘密胡屹帐遮生驮副自执厨幻陌匣慈灌休枢氖鹿焕屋卜翠帧敌离舱紧菱休揭奎旦乙视碘枣掇脊钵姜诲海偏桔卒凛案憨尝焉劫俱铱棱遣社级馆态蔫罚拍夯亡看鼎铬梧菊陡梯膘滇缄鬃奎茅咕猖伦俏寄白湃轮划趾庇租怪助蚤胁骗适嚷醋实竭显饿忌礁岸便骄昔溶朴骑捌韦狰迸阮妇肘捆晌林独躇淳榷郑伸代盆岛门港鹊蘑睛弥专楚枢碱哲届霖菲浮遁阅哎驹万俩赵团闭态获戮金睬罚豹新语哨偿涩质匡岁播炮拴探焚悲柞解辛毁述蜕眠冒寓昭痘蒋律冷少圣趋测胃趣农疮棘丹日勘恃走浅蛊罩枝衡颜汝哭旷支冻衣幻川肝咖樟持岸滁处于恢令跺翔坯牌襟匙卖议缄晒祟砂玄摘环冲占酝疼摹锈腐笛姆脯夹毡道驰衷兹传厦杀帜侧很窿任奔
36管理论坛JOURNALOFCHONGQINGUNIVERSITY(SocialScienceEdition)Vol14No32008

国有商业银行操作风险控制绩效
模型实证研究
基于探索性因子分析和验证性因子分析
角度的检验

张同键1,杨爱民2,张成虎3
(1西安交通大学管理学院,陕西西安710049;2文山师范高等专科学校,云南文山663000;
3西安交通大学经济与金融学院,陕西西安710061)

摘要:巴塞尔银行监管委员会发布的新巴塞尔资本协议框架已进入实施阶段,这不仅是对全球范围内金融监
管准则的新发展,更是对监管机构和金融机构的风险管理提出的更高要求。2006年,新协议将风险控制确
立为银行经营的核心内容,而操作风险控制正变为国际银行业风险控制的首要目标。在新巴塞尔协议风险
计量规则与风险控制理论的指导下,建立科学的商业银行操作风险控制绩效测度模型,可以有效地提高中国
商业银行的风险控制绩效。因子分析可以对绩效模型的合理性和可靠性提供实证检验,并由此揭示中国商
业银行操作风险管理过程中存在的若干现实性问题。
关键词:国有商业银行;操作风险计量;业务流程优化;结构方程模型
中图分类号:F83033文献标志码:A文章编号:1008-5831(2008)03-0036-08

一、引言
(一)新巴塞尔资本协议与商业银行操作风险控制
巴塞尔资本协议是国际银行界的业务运作规范,一直在争议中不断地调整
和规范。20世纪90年代后期,随着银行业务复杂程度的不断增加和风险管理
水平的不断提高,1988年的资本协议已经越来越滞后于风险监管的现实需求。
于是,新巴塞尔资本协议经过长达5年的修订,于2006年12月底在西方发达国
家商业银行正式实施。
新巴塞尔资本协议认为,商业银行的本质活动在于风险控制,并且,随着全
球金融创新的发展,操作风险正日益上升为商业银行所面临的首要风险[1]。操
作风险第一次被业界和学术界正式提起是在1995年巴林银行事件发生之后。
巴林银行事件为全球金融机构敲响了一次警钟,警示操作风险正上升为威胁商
业银行生存的重要因素之一。2004年6月26日,巴塞尔委员会在巴塞尔新资
本协议中将银行操作风险定义为:由不完善或有问题的内部程序、人员及系统
或外部事件所造成的损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风
险[2]。按巴塞尔委员会的定义,银行操作风险分为组织风险、流程风险、人员风
险、技术风险和外部风险5类。

收稿日期:2008-03-10
基金项目:国家自然科学基金项目(70771087)
作者简介:张同键(1968-),男,江苏新沂人,西安交通大学管理学院讲师,博士,主要从事货币银行学和