IDEA和ACL.doc

软件简介IDEA是个数据分析软件，是个基于审计业务的数据分析工具。它是一个由审计员、会计、调查员及IT人员使用的，基于计算机的文件查询工具。它有多种数据分析方法和操作方式，例如数据提取、采样及数据查询、搜索等功能，通过这些功能操作可以分析识别数据的质量、查询审计预警信息、钻取特定的问题及分析数据的趋势。IDEA数据审计软件它的特殊优势在于，给用户提供了一个方便的微软界面，并能够支持多项数据导入方式，无需程式编写的知识，只要用户使用按钮就可以运用分析功能。它能够协助审计专业人员快捷地完成审计测试，把复杂的工作变得简单快捷。用户在使用IDEA时，可以阅读、显示、分析、操作、采样或是提取文件数据。√特色在IDEA上可以录取数据分析操作的过程，或编写简单的脚本代码来实现经常使用的审计过程和方法，方便审计人员以后经常重复的工作。IDEA数据分析软件还有服务器版本，它是一种使用网络服务器的数据分析应用程序。在服务器上建立工程项目，导入数据源，使用安装在计算机上的IDEA客户端查看数据并执行分析时，所有数据存储和处理都将在服务器上进行。√应用范围IDEA可以用于审计、调查、财务管理及常规的专设查询。主要实例有常规财务审计应用、特定行业测试、欺诈调查、计算机安全性、财务管理。IDEA在银行业的很多领域都能发挥作用，包括存款业务、个人及企业贷款、出纳职能及投资账户。使用IDEA软件可以对银行的业务数据提供以下操作：计算和分析数据：计算（或汇总）日记账、账户余额和应计利息。执行利息计算。检查银行收费计算。重新证实欠款计算及报告（贷款）。证实利息资产。异常确定：缺失参照数据的账户、无效或异常的参照数据、休眠账户及其中的交易、取消账单的账户、工作人员贷款、大额贷款、负余额、载明日期的期货交易、已过偿还期、超出透支限额或限额已过期的客户、测试适当提高的收费、测试异常利率、提供载明日期的期货交易总计、执行货币转换、提供货币风险详情等其他有用的测试。匹配和比较：基于地址并使用重复测试，对同一地址的加倍贷款。将贷款地址与员工的地址作对比。在不同时段对余额进行比较。系统架构运行机制首先从银行备份机上卸载备份数据（包括核心、信贷、财务、票据等系统）导入到IDEA服务器中，在IDEA客户端分析软件上编写所有业务条线的审计预警脚本，然后在客户端人工干预或定时触发脚本，让数据提取分析操作在IDEA服务器上运行，审计预警的结果得到XML文件，然后输出XML结果文件到指定的审计管理服务器中，最后通过审计管理平台将结果文件展示给相关审计人员。审计人员可运用工具对运营数据进行灵活分析。审计人员依据业务类别和权限进入数据库，对审计业务进行进一步处理及验证。现场检查发现的结果可选择以文件或手工输入方式导入审计管理平台，以方便管理。非现场审计管理平台负责各业务条线的审计发现,预警信息的存储和处理流程。它还对现场检查结果、方法以及审计人员处理线索状况提供管理。系统由C/S和B/S结构混合组成。审计人员可以选择在线或离线工作。系统功能√数据提取在备份机上提取有价值的数据，数据策略分析。√审计预警审计预警模块是将审计业务涉及到的13条业务线的风险点进行列示，通过系统的设定在规定的时间范围内对风险模型进行运行。审计业务的13条线包括公司业务、个人业务、会计核算业务、存款业务、财务管理、资金业务、国际业务、固定资产与递延资产业务、投资业务、表外业务、中间业务、网银与电子银行业务、银行卡业务。√审计查询指标查询、机构风险评价、科目查询、客户基本信息查询、机构综合信息查询、信息钻取√审计管理接收从IDEA传来的XML格式的疑点或预警信息,稽核人员可以依业务条线进行分析和处理.并将处理结果保存以便以后检索，在审计管理系统中注意包含四块内容，分别是项目管理，审计发现，方法管理，系统管理平台选型√PCSEVER服务器√WindowsServer√Tomcat、JDK成功案例√徽商银行ACL服务有限公司是世界一流的审计分析和业务保障分析技术解决方案提供商，专门服务于审计和内部控制专业人士以及财务管理人员。通过结合领先市场的审计数据分析软件与专业的服务，ACL解决方案能够帮助各种机构在商业运作日趋复杂的情况下确保交易的准确性、完整性和合规性，侦测舞弊欺诈行为，保障内部控制机制的有效性，提高风险管理和公司治理的水平。自1987年以来，ACL在计算机辅助审计工具、审计软件领域的市场领先地位已经得到专业审计人员的一致认可。我们的客户群遍布世界，包括70%的财富500强企业、逾三分之二的全球500强企业、全球四大会计师事务所，以及数以百计的国家/地区、州/省和地方政府机构。凭借遍布世界各地的ACL办事处和渠道分销伙伴网络，ACL软件解决方案已销往世界130多个国家/地区，许可用户超过17万。在国际内部审计协会(I