会计实务操作步骤.doc

会计实务操作步骤

盐帮社区欢迎您！——盐城论坛
http://www.yanbang.net
盐城本地最大的网络虚拟社区！

盐城购物网——http://www.ycgw.com
追求潮流生活畅想网络购物新时代！

会计家园：kj.yanbang.net

2011年会计从业资格考试考试通过的盐友之学习心得
http://www.yanbang.net/thread-3505-1-1.html

联系QQ:164836889

1、添加会计科目
实务题：单击—账务—操作员姓名（456或考试人）—确认。
单击—初始设置—科目及余额初始—科目设置（单击—任务栏上：江苏省会计电算化模拟练习—总在最前面）—增加（会计科目共5题）—退出。
2、录入期初余额
单击—科目及余额初始—初始科目余额—录入年初余额（共5题）—存入并退出。
单击—初始完成确认—①验证—连续完成上述工作—提示（通过所有检查）—确定—②初始完成确认—确认—数据备份（确认）—已完成数据备份—确定—经检查无误，是否决定完成初始化（是）—已完成初始化工作（确定）。
3、录入记账凭证
(1)单击—日常账务—凭证处理—记账凭证录入;做好一张凭证，应当对该凭证进行保存。
凭证分为三种类型：收款凭证、付款凭证，转账凭证
收款凭证：借方必须有现金或者银行存款
付款凭证:贷方必须有现金或者银行存款
转账凭证：借贷方向均不涉及到现金和银行存款。
提取现金或现金存入银行只编：“付款凭证”为了避免重复记账。
注意：1、日期：填写的是编制本凭证的日期2、金额：是指该项经济业务的发生额3、类型:收付转4、摘要(填写对所记录的经济业务的简要说明)
(2)凭证日期录入错误，已存入修改方法：
单击—凭证处理—凭证修改、删除—检索条件中（找到你错误凭证的类型）—在凭证修改中—后翻—找到错误的凭证后—单击—修改—重新（输入正确的日期）—存入。
5、凭证、账簿数据查询
（1—2）查询科目
凭证处理---凭证查询和打印—简单条件查询（输入题目上面提供的条件）—填写答案—增加一行（输入题号和金额）。
（3—5）查询帐户
账簿查询打印—明细账—普通明细账—填写答案—增加一行（输入题号和金额）。
4、定义报表公式
单击—报表—操作员姓名（考试人）—确认—双击—（资产负债表或损益表）—题目总在最前面—定位到指定的单元格—函数引导按钮—存入—退出。
资产负债表
年初数（期初余额）QCYE
期末数（期末余额）QMYE
资产(J)负债及所有者权益(D)
年初数JQCYE（借—期初余额）DQCYE（贷—期初余额）
1月份
期末数JQMYE（借—期末余额）DQMYE（贷—期末余额）
无月份
其中特殊的：累计折旧，和坏账准备（贷）
货币资金=现金+银行存款+其它货币资金
年初数=J_QCYE(101,1)+J_QCYE(102,1)+J_QCYE(109,1)
期末数=J_QMYE(101)+J_QMYE(102)+J_QMYE(109)
固定资产原价—固定资产
损益表
本月数(发生额FE)
本年累计数（累计发生额LJE）
收入记入（贷方）费用,成本记入（借方）
利润如下：
产品销售利润=产品销售收入-产品销售成本-产品销售费用-产品销售税金及附加
本月数=C5-C6-C7-C8
本年累计数=D5-D6-D7-D8
营业利润=产品销售利润+其它业务利润-管理费用-财务费用
本月数=c9+c10-c11-c12
本年累计数=D9+D10-D11-D12
其它业务利润=其它业务收入-其它业务支出
本月数=DFE（511）-JFE（512）
本年累计数=DLJE（511）-JLJE(512)