创新合规检查模式提升合规管理质量_关于合规检查模式转.pdf

2008年第8期广西金融研究No.8,2008
（总425期）JournalofGuangxiFinancialResearchGeneralNo.425

创新合规检查模式提升合规管理质量

——关于合规检查模式转型的研究
中国工商银行股份有限公司广西区分行课题组*
（中国工商银行股份有限公司广西区分行；广西南宁530021）
摘要：在以风险防范为本的监管模式不断推新的背景下，商业银行业务流程与管理模式加快整合创新，原有的合规检
查模式已经不适应监管要求与经营发展的需要，需要创新合规检查模式，提升合规检查质量。
关键词：合规检查模式；创新
中图分类号：F830.45文献标识码：A文章编号：1002-6452（2008）8-0051-04

近年来，由于监管要求与自身经营管理需要，（二）创新合规检查模式是国有商业银行公司
商业银行越来越重视合规风险管理。合规检查是合治理和发展的客观要求
规管理的重要手段，随着商业银行经营管理模式转从理论上说，合规风险是小概率大损失的风
型，创建适应现代商业银行经营管理的合规检查模险，在经营进入快速发展阶段，合规风险极易发
式，提升合规管理质量，成为当前商业银行内部控生。国有商业银行股改上市后，公司治理的重要内
制重点研究的课题。容之一就是建立全新的合规管理模式，必须通过加
强合规检查推动合规管理，保障又好又快发展。
一、合规检查模式创新的必要性
（三）商业银行经营管理复杂程度的提高，促
（一）创新合规检查模式是适应外部监管的需要使合规检查必须加快创新步伐
2006年，中国银监会颁布了商业银行合规风随着中国金融市场的快速发展，同业竞争进
险管理指引，明确提出商业银行合规风险管理内容一步扩大和加剧，商业银行已经进入综合经营、交
和要求，为商业银行合规检查赋予了新的内容。根叉经营的新时期，各类风险极易滋生和隐藏。最
据监管指引的定义，合规风险是指商业银行因没有近，法国兴业银行交易员违反信托约定、伪造文
遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处件、盗用电脑账户密码进行大规模违规交易，致使
罚、重大财务损失和声誉损失的风险。据此演绎，法国兴业银行蒙受巨大财务损失与商誉损失的案件
合规检查是指为促使商业银行的经营管理活动与法已经表明，在金融创新步伐加快、经营管理复杂程
律、规则和准则相一致，规避可能遭受的法律制度提高的形势下，加快合规检查模式创新尤为重要
裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失风险的监和迫切。
督活动。其中，法律、规则和准则是指适用于商业（四）商业银行内控管理的新职能，要求加强
银行经营活动的法律、法规、规章及其他规范性文合规检查模式的创新
件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则国有商业银行内部监督职能由稽核监督转变为
和职业操守。为了保障商业银行的经营管理活动能合规管理后，突出了合规管理职能，要求内控合规
够满足银行监管的要求，合规检查必须严格按照新部门负责本行合规风险的识别、评估、咨询、监测
的监管需要，不断丰富合规检查内容，创新合规检和报告。为适应现代商业银行经营管理的要求，必
查模式，以适应新的发展时期银行监管的新要求。须要对合规检查模式不断进行创新，以符合合规管

收稿日期：2008-05-28
*课题组组长：张建勋
课题组成员：宋建华、杨继曼、周永德、钟凯林、李恩胜
执笔人：赵问平、钟凯林

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银行实务《广西金融研究》2008年第8期

理职能要求。三、创新合规检查模式的新思路

二、现行合规检查模式存在的主要问题创新合规检查模式是推进合规文化建设、提升
（一）合规检查内容的法律高度不够合规管理水平的基础性工作，结合国有商业银行的
现有的合规检查只是依据本行的规章制度检经营管理实际，我们提出以下创新合规检查模式的
查业务的合规情况，还没有按照新的监管要求，从新思路。
法律、规则和准则的高度加强管理和审查。其原因（一）重新明确合规检查的基本定位
主要是没有及时根据新的监管法规调整检查内容和商业银行是经营风险的行业，承担风险、管理
要求。风险是商业银行的基本职能。因此，商业银行合规
（二）合规检查的配套管理制度还不健全检查必须将风险防范为中心作为基本定位。合规检
监管部门的风险管理指引的出台，使基层行查模式应该从着重现实风险管理向与潜在风险管理
相应管理制度的覆盖面有些不足，如监管要求的基并重转变；从风险事后处置检查向事先防范、事中
层分支机构合规管理职责、合规管理监督及报告流控制检查转变；从单纯的风险资产管理检查向全面
程、合规检查的绩效考核与问责制度等不完善。这风险管理检查转变，并据此确立合规检查的基本内
主要是基层行没有及时按监管要求开展合规管理工容。例如，确定合规检查的重点和频率，必须突出
作，使合规检查工作难于达到监管高度。风险管理防范为主的基本定位。