农民专业合作社信用合作评价研究.docx

农民专业合作社信用合作评价研究摘要：自从我国建立起农民专业合作社至今已经有三十多年的发展历程。农民专业合作社在“三化一体”的农业发展中体现出积极的推动作用。面对农业金融体系缺少资金的现状是否能够运用发展信用合作的手段来解决正规农民信贷量少的问题增强农村企业和农户信贷的可能性和可操作性已经成为政府、社会与合作社本身重视的课题。本文在阐述农民专业合作社建立信用体系具有重要意义的基础上分析现阶段农民合作社经常使用的融资模式对存在于合作社中的问题进行探讨和研究积极寻找完善合作社评价体系的具体策略。关键词：农民专业合作社；信用合作；评价中图分类号：F320文献识别码：A文章编号：1001-828X（2016）015-000-02引言近些年我国农民专业合作社得到快速发展它在发展农村经济过程中具有至关重要的作用。但是符合农民专业合作社特征与规律的农村信用机制还没有形成也没有建立起统一而系统的评价指标。我国农民专业合作社是新形式的经济组织构建起全面而完善的评价信用机制能够推动金融机构对自身产品和服务进行创新并逐步提高农村金融融资和信贷的内在外在环境。一、农民专业合作社构建信用体系具有的意义（一）对改善农民的融资和信用环境具有重要的促进作用农民专业合作社要构建起功能完善的信用体系能够对农民合作社信用形象和农村金融环境进行完善提高吸引外部信用资源的技巧和能力鼓励金融企业对“三农”提供更多的信贷投入。农民合作社建立起功能全面的信用体系不但能促进农民增收增产和农村经济发展还能够推动农村金融系统的健康、持久运行。（二）完善的信用体系能够促进合作社快速发展农民合作社的建立和发展需要银行提供融资和贷款信用是合作社的名片、招牌和经济身份证。信用良好的合作社才能够获得社会和金融机构的一致认同在完成公平交易的同时获得发展生产、提高经营所需要的资金。如果农民合作社的信用较差没有获得消费者和社会的喜欢就会在市场竞争的大潮中惨遭淘汰。（三）建设完善的信用体系是农民致富、农业结构升级的推动力农民合作社要建立健全信用体系不但能够推动合作社向着品牌化、专业化、规范化的方向发展推动农村市场结构和产业结构的改革和升级还能够让合作社的成员得到由于产品升级、提高附加值而带来的丰厚利润帮助农村企业逐步摆脱小规模经营的现状开展产业化、规模化、专业化的经营。二、农民专业合作社现阶段经常使用的融资模式第一内部融资。运用农民专业合作社成员的存款和资金实施统一经营服务和小规模资金的借贷安排统一合作社的物流和资金流。此模式建立在自给自足的基础上能够满足合作社小额资金及临时借贷的要求。第二龙头企业担保。一些具有经济实力能够进行规范运作的企业可以为抵押品较少的农民合作社社员进行融资担保。这种运用农民、经营大户与合作社相结合的融资模式由于龙头企业具有较高的信用融资渠道较为顺畅。第三业务代理模式。农民合作社可以参与到部分或全部银行融资业务中解决合作社成员和银行间因为信息不对称而产生的问题增强社员贷款的成功率和满足感同时也减少银行的成本。运用农户、合作社、信用社相结合的融资模式由影响力强、信用等级高的合作社分析和判断本社社员的信用情况然后向银行、信用社等金融机构推荐具有贷款诉求的社员。同时合作社要承担催收和管理的责任。第四复合型融资。产业化水平比较高的流通型、加工型、生产型农民合作社可能运用农户、生产基地、合作社、公司相结合的融资模式。当农户运用个为名义难以获得贷款的情况下以农民合作社名义向金融企业申请贷款再根据农民提供的生产产品和交易方式等资料将资金分配或转贷给农户最后合作社运用社员经营农产品的收入来偿还贷款。三、农民专业合作社建设信用体系存在的问题（一）合作社与银行间存在信息不对称现象金融介入具有较大风险现在建立农民专业合作社的条件比较宽松、准入门槛较低造成合作社的运行特别不规范。据相关数据显示有66%的农民合作社没有建立起严格的规章制度“三会”组织大部分也形同虚设。54%的合作社缺少可以足够支配的资产难以成为独立运行并担负债务的合格经济法人；82%合作社没有根据合作社财务准则进行记账与核算其财务信息也没有及时进行公开；40%合作社没有完善的税务登记和工商执照；大多数农民具有临时流动性基础信用较差让相关部门难以辨别其真假。（二）经营水平差、经济实力弱据相关部门调查显示我国农民合作社的注册资本金平均为60万元而部分合作社只有三万到五万元的注册资金造成合作社的资金缺口较大严重影响合作社的发展潜力和经营规模合作社没有较强的积累能力与盈利能力其防范和抵御市场风险的能力也