项目可行性分析报告的财务分析 (2).xls

附表1投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1固定资产1.1生产车间1.2动力车间1.3辅助生产设施1.4办公及生活设施1.5运输工具2无形资产2.1场地使用权2.2专有技术3开办费3.1咨询调查费3.2筹建费3.3人员培训费4预备费5总计附表2流动资金估算表单位:万元序号项目最低周周转年份转天数次数234～101流动资产1.1应收账款15241.2存货1.2.1原辅材料30121.2.2备品备件9041.2.3在产品20181.2.4产成品15241.3周转现金30122流动负债302.1应付账款30123流动资金(1－2)4流动资金增加额附表3投资计划与资金筹措表单位：万元序号项目年份合计1231投资总额1.1建设投资1.2流动资金2资金筹措2.1自有资金2.1.1甲方投资（40％）2.1.2乙方投资（30％）2.1.3丙方投资（30％）2.3长期借款2.2流动资金借款2.3项目盈余资金说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款，不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。附表4借款还本付息表单位：万元序号年份123456789101借款与还本付息1.1年初欠款累计1.1.1长期借款1.1.2流动资金1.2本年借款1.2.1长期借款1.2.2流动资金1.2.3建设期利息1.3本年付息1.3.1长期借款1.3.2流动资金借款1.4本年还本1.4.1长期借款1.4.2流动资金借款1.5本年还本付息合计1.5.1长期借款1.5.2流动资金借款2还本资金来源2.1折旧费与摊销费2.2流动资金回收长期借款利率流动资金借款利率说明：长期借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在项目期末归还。附表5固定资产折旧费估算表单位:万元序号项目折旧年份合计残值年限23456789101房屋及建筑物1.1原值1.2折旧费1.3净值2机器设备2.1原值2.2折旧费2.3净值3运输工具3.1原值3.2折旧费3.3净值4固定资产合计4.1原值4.2折旧费4.3净值房屋建筑物净残值率：机器设备净残值率：运输工具净残值率：附表6无形资产与开办费摊销估算表单位:万元序号项目摊销原值年份年限23456789101无形资产1.1场地使用权1.1.1摊销1.1.2净值1.2专有技术1.2.1摊销1.2.2净值2开办费2.1摊销2.2净值3无形资产合计开办费3.1摊销3.2净值附表7制造费用、销售费用、管理费用估算表单位：万元制造费用销售费用管理费用项目年份项目年份项目年份23～1023～1023～10工资工资工资折旧费差旅费折旧费修理费广告费修理费物料消耗其他办公费劳动保护费合计差旅费水电费保险费运输费公司经费环境保护费工会经费其他董事会费合计顾问费交际应酬费房产、车船税无形资产摊销开办费摊销其他合计附表8总成本费用估算表单位：万元序号项目年份23456789101生产成本1.1原辅材料1.2动力1.3工资1.4制造费用其中:物料消耗2销售费用3管理费用4利息支出5总成本费用其中:折旧费摊销费利息支出6经营成本7固定成本8可变成本附表9预计损益表单位：万元序号项目年份合计2345678～101销售收入2销售税金及附加3总成本费用4销售利润5所得税(25%)6税后利润7盈余公积金[(6)×10%]8公益金[(6)×5%]9可供分配利润10股利分配11甲方股利(40%)11.1乙方股利(30%)11.2丙方股利(30%)12未分配利润说明：如果销售利润为负值，则不计所得税，也不提盈余公积金和公益金，亏损额冲减下年可分配利润。附表10资金来源及运用表单位:万元序号项目年份合计123456789101资金来源1.1销售利润1.2折旧费1.3摊销费1.4长期借款1.5流动资金借款1.6自有资金2资金运用2.1建设投资2.2流动资金2.3所得税2.4职工福利费(公益金)2.5借款还本2.7甲方股利2.8乙方股利2.9丙方股利3盈余资金(1-2)4累计盈余资金附表11预计资产负债表单位:万元序号项目年份123456789101资产1.1流动资产1.1.1应收账款1.1.2存货1.1.3周转现金1.1.4累计盈余资金1.2在建工程1.3固定资产净值1.4无形资产净值2负债及投资人权益合计2.1长期借款余额2.2流动负债总额2.2.1应付账款2.2.2流动资金借款余额2.3投资人权益2.3.1甲方资本金2.3.2乙方资本金2.3.3丙方资本金2.3.4累计盈余公积金2.3.5累计未分配利润计算1.资产负债率结果2.流动比率3.速动比率附表12预计财务现金流量表（全部投资）单位:万元序号项目年份123456789