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现金流量表附注编制底稿2007-3-31自编02表编制单位：湖南省a公司单位：元补充资料行次金额说明1、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润154利润表中的本期“净利润”金额加：资产减值准备利润表中的本期“资产减值损失”金额固定资产、投资性房地产折旧155本年实际提取的折旧，根据累计折旧科目分析填列无形资产摊销156管理费用中无形资产摊销长期待摊费用摊销157费用明细中长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（收益以“-”号填列）158根据营业外收支、其他业务收支等科目分析填列固定资产报废损失（收益以“-”号填列）159包括盘盈、盘亏；根据营业外收支等科目分析填列公允价值变动损失（收益以“-”号填列）160利润表中的本期“公允价值变动收益”金额财务费用161利润表中财务费用减经营活动的财务费用（利息收入、票据贴息、手续费支出）投资损失（减收益）162利润表投资收益项目金额递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）163资产负债表中递延所得税资产（期初余额-期末余额）递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）164资产负债表中递延所得税负债（期末余额-期初余额）存货的减少（减增加）165资产负债表中存货项目(期初余额-期末余额)经营性应收项目的减少（减增加）应收帐款、应收票据（期初余额-期末余额）166应为余额相减（177=3+3-1）预收帐款（期末余额-期初余额）167178=4其他应收款（期初余额-期末余额）168应为余额相减减：以非现金资产清偿债权减少的应收帐款、应收票据169180=7170小计1710.00171=166+167+168-169-170经营性应付项目的增加（减减少）应付帐款、应付票据（期末余额-期初余额）172183=-30预付帐款（期初余额-期末余额）173184=-31其他应付款（期末余额-期初余额）174应交税费用（期末余额-期初余额）175应付职工薪酬（期末余额-期初余额）176以非现金资产清偿债务减少的应付帐款、应付票据177189=36经营性应付项目中所含的非经营性子目（期初-期末）178结合107、130行填列小计1790.00180=172+173+174+175+176+177+178+17916、其它180其它不减少现金的费用、损失经营活动产生的现金流量净额1810.00182=154+155+156+157+158+159+160+161+162+163+164+165+171+180+181二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本182实收资本贷方发生额分析填列一年内到期的可转换公司债券183本期增加的一年到期的可转换公司债券融资租入固定资产184长期应付款明细分析填列185三、现金及现金等到价物净增加情况：现金的期未余额186资产负债表中货币资金项目-住房公积金存款-不能提前支取的定期存款减：现金的期初余额187加：现金等价物的期末余额188减：现金等价物的期初余额189现金及现金等价物净增加额1900.00191=198-199+200-201