商业银行项目评估报告内容.doc

商业银行一般贷款项目评估的内容

第一章项目概况与项目背景
一.项目概况
二.项目背景
第二章借款人资信评估
一.借款人法人资格与素质评估
二.借款人生产经营状况评估
三.借款人财务状况及偿还能力评估
四.借款人信用等级与发展前景评估
第三章项目建设环境与基本条件评估
一.政策环境评估
二.市场环境评估
三.基本建设与环境保护条件评估
四.工艺技术设备评估
第四章投资估算与资金筹措评估
一.项目总投资评估
二.项目资本金评估
三.项目资金筹措评估
第五章项目财务效益与国民经济效益评估
一.基础财务数据的估算
二.项目财务效益评估
三.项目国民经济评价
第六章银行效益与风险防范评估
一.银行效益评估
二.项目担保能力分析
三.项目风险度分析
四.项目不确定性分析
第七章评估结论及建议
一.结论
二.建议

商业银行项目评估报告内容
第一章承贷企业评价
本章包括企业概况、员工概况、企业财务状况、企业资信状况评价四大部位。
1、“企业概况”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：
A名称、成立时间、企业性质、注册资本、经营范围；
B股东名称、出资额及占比；
C对外投资的参控股公司名称、持股比例；
D组织架构、管理职能和体制；
E企业在同行业中的地位；
F主要产品的品牌、市场份额、质量、市场营销情况。
资料清单：
A企业法人营业执照；
B公司章程；
C公司设立的有关批准文件；
D企业关于组织架构、管理体制和经营情况的文字说明；
E相关购销合同。
2、“员工概况”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：
A员工整体情况；
B法人代表学历、工作简历、业务素质和道德品质；
C其他主要管理人员概况；
资料清单：企业提供的文字说明；
3、“企业财务状况分析”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：
A长短期偿债能力分析；
B资产营运能力分析；
C盈利能力分析；
D现金流量分析；
E资信情况分析；
F异常变动财务指标的说明。
资料清单：
A连续三年经会计事务所审计的财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）和审计说明；
B企业重要的财务政策。
4、“企业资信状况评价”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：
A企业银行债务分析（贷款银行、金额、期限、担保方式、还贷资金来源）；
B企业资信情况；
C账户开立情况及农行的合作情况；
D或有负债情况；
E信用等级情况；
F授信情况。
资料清单：
A评估截止日银行贷款明细表；
B贷款卡（证）；
C当地人行咨询系统查询结果。
第二章项目概况
本章包括项目建设必要性和重要性、项目工程技术评价、建设合法性、项目建设条件评价、项目总投资、资金来源、项目情况等七个部份。
1、“项目建设必要性和重要性”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：A项目建设对企业、地方经济发展的必要性和重要性。
资料清单：
A项目可行性研究报告；
B项目初步设计报告。
2、“项目工程技术评价”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：
A项目工程技术指标：公路项目的建设标准为线路、里程、等级指标；电信项目的建设标准为新增网络容量、新增客户量和网络技术指标；供水项目的建设标准为日供水能力；供热项目的建设标准为供热面积；电源项目的建设标准为电站类型、装机容量、年发电小时、年发电量、库容、调节能力等；煤炭项目的建设标准为类型、年生产、品质等；工业项目的建设标准参考相关行业技术标准。
B项目建设的主要内容、工程特点等。
资料清单：
A项目可行性研究报告；
B项目初步设计报告。
3、“建设合法性”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：项目立项、可研、初步设计、施工图、开工、环境报告、收费等的批复意见。
资料清单：相关文件的复印件。
4、“项目建设条件的评价”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：认定与项目建设有关的交通、技术、能源原料供应、生产等方面条件是否具备。资料清单：能源、原料的购销合同；有关建设条件的文字说明。
5、“项目总投资”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：审核可研或初设批复的概算总投资，有无缺、漏项或高估冒算，根据实际情况进行总投资调整并说服理由，编制总投资概算表、评估总投资与可研或初设总投资的比较分析表。
资料清单：
A可研报告或初步设计概算总投资明细表；
B招投标结果；
C分年投资计划和贷款放款计划。
6、“项目资金来源”评估要点及需要搜集的资料清单
评估要点：
A资本金金额、占比、分项资金来源及落实程度和到位可能性分析；
B贷款金额、各银行贷款份额及落实程度；
C账户开立情况及农行的合作情况。
资料清单：
A涉及国家或省有关部门出资的，取得相关投资计划及有关文件；
B涉及地方财政出资的，取得当地财政近几年的收支表和基建收支明细表；
C涉及以税费减免方式出资的，取得当地政府的会议纪要和有关部门的承诺；
D涉及企业股东出资