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600400红豆股份2022年财务分析报告-银行版--

红豆股份2022年财务分析报告

一、总体概述

红豆股份2022年资产总计为473,695.23万元，比2021年下降3.18%。
而2021年企业资产总计比2020年增长4.88%。从这三期情况看，企业资产
总计不太稳定。

从这三期来看，红豆股份的负债总计一直保持增长态势，但2022年的
增长速度比上一期有所下降。2022年的负债总计为169,058.81万元，比
2021年增长3.11%，低于2021年79.99%的增长速度。

红豆股份2022年营业收入为234,138.43万元与2021年相比没有较大
变化。但2021年企业营业收入比2020年下降。

从这三期来看，红豆股份净利润持续快速下降。2021年净利润
7,980.74万元，比2020年下降54.26%，而2022年又下降了79.65%，使其
净利润下降至1,624.22万元。

三期资产负债率分别为19.53%、33.51%、35.69%。

经营性现金净流量三期分别为24,310.88万元、260.25万元、
10,733.38万元。

关键财务指标表
项目2020年2021年2022年行业均值
总资产(万元)466,493.88489,249.51473,695.23234,000.73
流动资产(万元)172,432.86183,073.19192,469.86123,764.22
总负债(万元)91,095.71163,963.07169,058.8188,709.2
流动负债(万元)79,531.69122,925.02146,404.2376,463.82
所有者权益(万元)375,398.16325,286.44304,636.42131,436.8
资产负债率(%)19.5333.5135.6935.04
流动比率(%)216.81148.93131.46193.96
银行贷款(万元)14,070.0465,050.2264,333.9918,728.53
带息负债(万元)22,469.4275,242.4576,357.9223,265.56
营业收入(万元)238,396.68234,284.96234,138.43137,296.48

内部资料，妥善保管
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投资收益(万元)6,354.847,980.169,301.561,826.82
净利润(万元)17,448.237,980.741,624.228,613.59
净利率(%)7.323.410.696.07
总资产报酬率(%)4.372.711.126.09
经营性现金流净额
24,310.88260.2510,733.3813,343.54
(万元)
投资性现金流净额
38,991.4525,352.812,739.03-3,702.79
(万元)
筹资性现金流净额
-71,702.7-33,367.68-36,246.25-2,258.48
(万元)

二、资产规模增长匹配度

2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为-3.18%，负
债增长率为3.11%。收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为
-0.06%，资产增长率为-3.18%。净利润与资产变化不匹配，净利润下降
79.65%,资产下降3.18%。

负债增长过快。资产总额有所下降，营业收入变化不大，净利润下降。
资产和净利润变化一致。

资产规模增长匹配情况表
2020年2021年2022年
项目名称
实际值增长率(%)实际值增长率(%)实际值增长率(%)
应收账款36,778.213.3954,357.3147.869,955.8228.7
存货12,465.91-40.4211,373.65-8.7615,245.3134.04
营业收入238,396.68-6.14234,284.96-1.72234,138.43-0.06
应收账款与销售收
0.147.690.2471.430.325
现比
当期存货占收入比0.05-37.500.0500.0740

三、负债规模增长

从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。总负债分别为91,095.71万元、
163,963.07万元、169,058.81万元，2022年较2021年增长了3.11%，主
要是由于应付票据及应付账款等科目增加所至。

内部资料，妥善保管
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从三期数据来看，营业收入呈持续下降趋势。营业收入分别为
238,396.68万元、234