商业银行发展中小企业信贷业务的思考.pdf

第23卷第6期重庆工学院学报(社会科学)2009年6月
Vol.23No.6JournalofChongqingInstituteofTechnology(SocialScience)Jun.2009

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商业银行发展中小企业信贷业务的思考

冉晖1,2

(1.重庆大学经济与工商管理学院,重庆400044;2.中国建设银行广西分行凭祥支行,广西凭祥532600)

摘要:分析发展中小企业信贷业务的风险因素,以及商业银行在拓展中小企业信贷业务方面自身
存在的问题,提出了以客户定位为基础,实施边界管理;以风险定价为前提,有效弥补信贷风险;
以担保创新为重点,有效防控信贷风险;以跟踪管理为关键,加强风险预警控制等为防范发展中
小企业信贷业务的风险措施。
关键词:商业银行;中小企业;信贷业务
中图分类号:F832文献标识码:A文章编号:1671-0924(2009)06-0047-03

随着我国市场化程度的提高,以及国内外贸易环境的经营决策随意性大、科学性差,受外部环境、政策调整影响
变化,作为我国国民经济的重要组成部分———中小企业,直接,依法合规经营理念建立尚需时日等共性问题,与大
在国民经济的运行中发挥着越来越重要的作用。然而,由型企业相较表现出更大的经营风险。
于其自身的特殊性及国内的政策、市场环境,中小企业的3)市场风险因素。中小企业自身实力相对较弱,流动
发展受到各方面的制约,其中融资难的问题首当其冲。如资金匮乏,对产品的市场研究、营销渠道的建立和拓展重
何实现金融服务与企业需求安全有效的融合,实现银企视程度不够,投入资金较少,受经营规模所限难以取得比
“双赢”目标,已成为各家商业银行实现战略转型必须面对较价格优势,在资金的流动性方面存在明显缺陷,整体抗
并迫切加以解决的现实问题。市场冲击能力相对较弱。
4)财务风险因素。中小企业的财务制度不尽规范,大
1发展中小企业信贷业务的风险因素多数企业的财务管理仍处于记帐阶段,财务管理和成本核
算的作用没有得到充分的发挥。财务报表真实性差、随意
中小企业作为银行信贷客户群体中最有特色的一部性大、透明度不高,为避税虚增成本,现金收入不入帐现
分,其信贷需求涵盖了固定资产、流动资金等表内外信贷象,以及为融资或企业形象虚增利润等现象比较普遍[2]。
业务多个品种,同时具有客户数量众多,单笔金额小、期限财务管理较为混乱、信息不对称等现状均直接影响银行对
短、资金需求迫切、业务发生频繁及担保方式落实难度大于企业的判断。
等特点[1]。中小企业一般处于创业期和成长期,不同程度5)信用风险因素。中小企业所有制类型多样,管理层
地存在着一些风险因素,应引起各家银行的高度重视。人员素质参差不齐,企业普遍存在诚信问题,企业故意造
1)管理风险因素。大部分中小企业法人治理结构不假骗取银行贷款、恶意逃废银行债务现象屡禁不止,导致
健全,组织体系不完善,缺乏精通现代企业经营管理理念银行对中小企业的信用状况难以评估。
的经营管理者。多数企业所有者和管理者,在经营管理过
程缺乏必要的理论基础或必要的实践经验,人员整体素养2商业银行在拓展中小企业信贷业务方面
及岗位专业化程度低,对于市场的把握能力及组织机构的自身存在的问题
执行力和控制力非常有限,抵抗系统风险能力弱。
2)经营风险因素。中小企业普遍存在经营规模小,经2.1风险管理的观念和意识落后。我国商业银行脱胎于
营品种单一,有形资产少,自有资金不足,融资渠道不畅,计划经济体制,商业银行业务运作的行政色彩较浓,市场

X收稿日期:2008-12-15
作者简介:冉晖(1976—),男,湖北武汉人,重庆大学经管学院博士研究生,中国建设银行广西分行凭祥市支行行
长,主要从事技术经济及管理研究。
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化运作机制未能完全建立。在业务运作过程中,长期以来果与企业的实际风险等级并不匹配,不能真正反映企业目
没有把中小企业作为潜在客户,在经营观念和意识上不重前的真实经营状况[4]。
视对中小企业的信贷风险评估和管理[3]。尤其国有控股2.5贷后管理不到位。在实际工作中,银行贷后管理成了
商业银行对公信贷业务的主要服务对象是大客户、大项信贷管理“链条”中薄弱的环节。一是贷后检查不到位,在
目,经营管理和风险控制的制度和政策的制定一直围绕着近年的各种内审外查中,贷后管理薄弱是反映最多最普遍
大客户、大项目进行设计和实施,组织架构、资源配置、风的问题。二是信息采集和处理系统建设相对滞后,主要表
险管理、激励机制、客户评价体系、业务流程等都针对大客现在贷后信息采集不力。三是贷后管理的观念滞后,存在
户、大项目制定,从战略思想上对中小企业的风险认识不种种不良信贷习惯。以为能还息就是好贷款,进而放松贷
足,对产品的设计与风险计量工具的研究不足,因而造成后