医院门诊退费风险防控.docx

医院门诊退费风险防控医院门诊退费风险防控摘要：门诊退费管理是医院财务管理及收入内控的重要组成部分，由于各种原因每天出现大量退费现象，为此，指出医院门诊退费过程中存在的关键控制点，并提出了相应的控制措施。针对实际工作中常见的问题，逐一进行分析。通过建立门诊退费的各种控制措施，来规范门诊退费管理。关键词：门诊;控制;退费门诊退费管理是医院财务管理及收入内控的重要组成部分，一些医院只对收费管理加以重视，对退费环节内部控制措施相对薄弱，容易让不良分子利用退费环节的漏洞非法私吞医院资金，增加医院财务管理风险。如何加强退费管理，制定切实可行有效的控制方案，对节约医院人力资源，提高工作效率，增加患者满意度等具有重要的现实意义。本文通过对南通市妇幼保健院2015年3月门诊退费类别进行综合分析，指出医院门诊退费过程中存在的风险点，提出相应的防控措施。一、门诊退费现状结果显示，3月份门诊退费共计3506人次，金额285363.7元，其中退挂号费2480人次，占比70.74%，金额16418元，占比5.75%;退药费273人次，占比779%，金额52865.9元，占比18.53%;退检查费552人次，占比15.74%，金额79201.4元，占比27.75%;退治疗费334人次，占比9.53%，金额28348.8元，占比993%;退化验费247人次，占比7.05%，金额72146元，占比25.28%;退材料费包含在相关检查治疗中。二、门诊退费存在的薄弱环节2.1退费制度不完善目前门诊退费管理制度设计过于简单，没有明确规定退费过程中涉及的各个岗位的职责和权限，导致责任不清，权限含糊，无法做到相互牵制和监督。2.2执行制度不规范制度规定退费需注明退款理由，所有退单必须执行双签字。有些医生对患者退费原因不加了解或解释就直接在退单上签写“退”字，没有退费注释。退药只有药剂科签名未经门诊部审核签字，退检查单仅有检查科室负责人签字无临床医生签字。具体条款未得到落实，致使制度流程形同虚设。2.3制度和流程滞后南通市妇幼保健院未设门诊分诊制度，患者来院就诊仅凭自身的医学知识，极易出现挂错号现象，从而导致大量的挂号费退费。而2014年医院统一更换了挂号收据，由过去定额手撕收据改为机打收据，患者就诊完毕，检查治疗取药完成后，收费系统仍可执行挂号费退款。制度未对新情况作出相应的规定，HIS系统未采取措施加以控制。三、门诊退费风险控制措施3.1完善门诊退费管理制度根据外部环境变化和医院实际情况，对门诊退费风险点进行排查，制定严密的退费管理制度，完善相关手续。(1)增设退费导诊护士陪同制度，指导、陪同患者退费，减少退费患者对医院的不满意度。(2)明确相关人员的退费职责及签字权限，各环节经手人要严格审核退费的真实性及合理性，确认无误后签字认可。3.2规范门诊退费流程3.2.1规范工作流程三天之内退费在门诊收费处办理退费手续，三天以上及跨月到财务科办理门诊挂号退费。门诊挂号退费必须由服务台签字确认以及患者本人签字后退费。药品退费。需由经治医生开具一式两联的'红处方并写明退药原因，经门诊部负责人或其授权人审批签字，药剂科凭红处方收回药品并签署“药已收”，将一联红处方交由病人作退款处理。检查治疗及其他费用退费。这些项目退费需由临床医生填写退款理由并签字，再由检查执行科室负责人审批签字。凡手续不全者一律不准退费，这样既可规范会计手续，又可增加了科室之间的相互监督。3.2.2规范资金流向坚持按原收取方式进行退费操作，银行卡应注意与银行核对，在确保银行卡资金到账后，方可办理退费业务，且将款项退到卡内。医保卡退费时由医保基金支付部分应退回医保账户，个人支付现金部分退回个人。3.3严格稽核控制收费处负责人、财务科稽核会计要逐日逐笔审核门诊退费，对不符合退款手续、舞弊等违反制度的行为，应及时上报。稽核的主要内容是检查门诊退费单据的齐全性和正确性。(1)稽核是否存在收费员漏交退费收据情况。(2)稽核每笔退费所附的退费单据是否齐全。退检查治疗化验费必须附原始申请单，退药费必须附退药时医生开具的一式两联红处方中的一联。(3)稽核退费手续是否齐全。相关单据的医生、科室负责人及患者签字完整性。(4)稽核退费金额是否正确。尤其要认真检查收据中部分退费的情况。3.4强化信息系统控制建立健全药品、检查、治疗等各项执行确认系统，保证与医生工作站及收费系统的数据交互使用，使相关检查、治疗执行或取药后电脑自动控制各部门不能随便办理相关退费，减少退费中可能存在的风险。3.5票据管理控制票据印制、发放、回收、核销需由票据管理员专人负责。收费员领用票据时，票据管理员按票据的起讫号给予计算机同样的流水号维护，保证领用的票据号码与计算机流水号码一致，便于检查、监督和管理。票据核销