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全面风险管理指引

XX公司继续坚持“资金归集平台、资金结算平台、资金
监控平台、金融服务平台”这一职能定位，紧紧围绕“流动
性管理兼顾效益”为总目标，通过运用适合的风险管理方案，
实施风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立
健全风险管理体系。现根据公司战略规划，特制定本指引。
一、风险管理组织架构
公司建立了良好的公司治理结构，通过完善《公司章程》
及相关制度，明确了董事会、专门委员会、高级管理层、风
险管理部、业务部门、稽核部在实施风险管理中的职责。
（一）董事会
董事会是公司风险管理的最高决策机构，对风险管理的
有效性向股东会负责，主要履行以下职责：
1.确定公司风险管理总体目标、政策；
2.批准公司年度风险管理报告，定期获得关于风险水平
和管理状况的报告；
3.批准审计委员会或内部审计部门提交的关于风险管
理有效性评价的报告；
4.了解和掌握公司面临的重大风险及其风险管理现状，
做出有效控制风险的决策；
5.决定公司风险管理和内部控制基本制度；

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6.监督高级管理层对各项风险进行适当管理，确保其采
取必要的措施有效地识别、计量、监测与控制风险。
7.督导公司风险管理文化的培育。
（二）董事会专门委员会
风险管理委员会可在董事会的授权下，履行以下职责：
1.审议公司风险管理总体目标、政策；
2.审议公司年度风险管理报告，获得关于风险管理水平
和管理状况的报告；
3.审议公司重要业务的风险管理方案和重大风险管理
应对策略；
4.审议公司风险管理组织机构设置及其职责方案；
5.审议公司风险管理和内部控制基本制度；
6.董事会授权的其他风险管理事宜。
（三）高级管理层
高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主
要履行以下职责：
1.根据董事会确定的风险管理战略及政策，负责制定风
险管理的策略、程序和方法，定期审查并监督执行，全面掌
握公司风险管理状况，定期向董事会提交风险管理报告；
2.明确各部门风险管理职责以及风险管理报告的路径、
频率、内容，督促各部门切实履行风险管理职责，以确保风
险管理体系的正常运行；

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3.为风险管理配备适当的资源，包括但不限于提供必要
的经费、设置必要的岗位、配置合格的人员、为风险管理人
员提供培训、赋予风险管理人员履行职责所必需的权限等；
4.及时检查、修订并监督执行有关风险管理和内部控制
制度，纠正内部控制中存在的问题；
5.负责建立有效的风险管理考核评价机制。
（四）风险管理部
风险管理部负责风险管理日常工作，主要履行以下职责：
1.研究提出风险管理政策、策略和基本流程；
2.研究提出公司风险管理体系建设方案，组织拟定和实
施涵盖各项业务的风险管理制度、程序和方案；
3.组织公司开展风险识别工作，报告风险评估结果；
4.设立公司主要风险指标体系，指导相关部门进行风险
监测，对风险进行提示；
5.组织制定重大风险管理方案，并协助实施；
6.研究提出公司风险管理报告；
7.分析公司风险管理体系有效性，提出改进方案；
8.负责组织资产质量五级分类管理工作；
9.按照内控分离原则，可作为信贷评审委员会、投资决
策委员会等的组织部门；
10.负责组织建立公司内控制度体系，牵头各部门建立规
章制度；

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11.组织开展公司风险管理培训，培育公司良好的风险管
理文化；
12.组织协调公司全面风险管理的其他相关工作。
（五）业务部门
各业务部门是风险管理的一线部门，主要履行以下职责：
1.建立健全本部门的风险管理内部控制措施，确保各项
制度、程序和方法的实施；
2.开展本部门的风险识别分析与评估计量；
3.对本部门职责范围内的风险因素及风险指标进行日常
监测；
4.研究制定本部门的风险管理方案，经批准后实施；
5.重大风险发生后，及时采取措施进行危机处理；
6.对风险监测、风险事件及处理结果进行及时报告，并
定期提交本部门的风险报告；
7.配合风险管理部开展与风险管理相关的其他工作。
（六）稽核部
稽核部向董事会负责，对公司当年重大风险事项的管控
情况，以及公司风险管理体系的完整性、有效性进行审计评
价、报告并跟踪整改。
二、风险管理政策及策略
（一）风险管理政策
公司结合内外部环境，依据战略目标和发展规划，制定

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风险管理政策。
1.风险偏好
公司将风险偏好分为“激进、积极、稳健、保守”四个
等级，在深入分析2022年宏观经济趋势、政策环境及经营
管理面对的各类因素基础上，依据“流动性管理兼顾效益”
为总体方针，公司2022年整体将采取“稳健”的风险偏好
策略，在满足监管要求的前提下，平衡风险与收益，保障科
学可持续发展。
2.专项风险偏好
公司在开展信贷、投资、资金等具体业务时面临的信用
风险、市场风险、流动性风险、操作风险时会有所差异，按
照可接受的程