2024年河北省衡水市深州市中级银行从业资格考试《个人理财》考前冲刺预测试卷及答案.docx

2024年河北省衡水市深州市中级银行从业资格考试《个人理财》考前冲刺预测试卷及答案第1题：单选题(本题1分)个人理财业务是经（）批准的一项银行中间业务。?A.中国人民银行B.中国银监会C.中国银行业协会D.中国证监会?【正确答案】：B【试题解析】：中国银监会负责监督管理金融机构业务．?考点：银行代理理财产品概述?第2题：单选题(本题1分)退休规划的原则不包括（）。A.适当性原则B.谨慎性原则C.平衡性原则D.尽早性原则【正确答案】：A【试题解析】：退休规划的原则：（一）尽早性原则（二）谨慎性原则（三）平衡原则则第3题：单选题(本题1分)下列关于节税的表述错误的是（）。A.巧妙利用税法赋予纳税人的权利B.不属于逃税的行为C.顺应立法精神是节税的一个重要原则D.与通常所说的“避税”，两者一样，无区别【正确答案】：D【试题解析】：D项错误，节税和避税不同，节税具有合法性，避税是以非违法的手段来达到逃避纳税义务的目的，因此在一定程度上它与逃税一样有损国家税法，直接后果是将导致国家财政收入的减少，间接后果是税收制度有失公平和社会腐败。故节税不需要反节税，而避税则需要反避税。第4题：单选题(本题1分)在得知客户以及拥有商业保单的情况下，理财师最恰当的做法是（）。A.认真评估已有保单，如发现保障不足的，建议客户在原有保单的基础上进行加保B.建议把原来不合适的旧保险退保，再开始投保新的产品C.夸奖客户很有保险意识D.忽略客户再转换新旧保单中可能存在的损失或负担的成本【正确答案】：A【试题解析】：理财师应认真评估已有保单对客户潜在的财务风险的覆盖情况，并尽可能在原有保单的基础上进行加保或增加新的保险产品。第5题：单选题(本题1分)章某2019年10月购置小汽车一辆自用，支付不含税价款150000元，并按照规定缴纳了车辆购置税。2021年11月因车辆质量原因将小汽车退回汽车经销商，章某可申请退还车辆购置税（）元。A.13560B.12000C.15000D.0【正确答案】：B【试题解析】：已征车辆购置税的车辆退回车辆生产或销售企业，纳税人申请退还车辆购置税的，应退税额=已纳税额×（1-使用年限×10%）。章某可申请退还车辆购置税=150000×10%×（1-10%×2）=（元）。第6题：单选题(本题1分)在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。A.投资性资产比率越大说明理财积极度越高B.投资负债率越高说明财务负担越大C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标【正确答案】：D【试题解析】：自由储蓄率衡量的是客户的储蓄效率是否还有提升的空间，而家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。第7题：单选题(本题1分)与有形市场相比，无形市场的典型特征不包括()。A.交易场所不固定B.交易范围比较窄C.交易时间相对较长D.交易的种类多【正确答案】：B【试题解析】：与有形市场相比，一般而言无形市场有以下几个典型的特征：交易场所不固定，分散交易；交易范围比较广；交易时间相对较长，不是集中、固定的；交易的种类多。第8题：单选题(本题1分)债务负担率超过()时，会影响客户家庭的生活品质。A.25％B.40％C.50％D.60％【正确答案】：B【试题解析】：债务负担率(统计年度的本息支出／税后工作收入)体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40％，对生活品质可能会产生影响。第9题：单选题(本题1分)收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）。A.财务保障状况B.潜在风险C.收入稳定性D.主要收入来源【正确答案】：D【试题解析】：收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险，对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。第10题：单选题(本题1分)今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6％，通胀率为3％。如果张先生的预期寿命为70岁，目前所需筹集的养老金为()元。A.495065B.496715C.661865D.568357【正确答案】：C【试题解析】：实际收益率=(1+名义收益率)／(1+通货膨胀率)-1=(1+6％)／(1+3％)-1=2．91％，到60岁退休时年生活开销=100000X(1+3％)10=134400(元)。客户退休后10年的总支出折现到60岁时点，PV(FV=0，PMT=-134400，i=2．91％，n=10，期初年金)=1185300(元)。退休总开支从60岁时点折算到50岁时点，PV(FV=1185300，n=10，i=6％，PMT=0)=661865(元)，即预期寿命为70岁时，王先生需要筹集661