2024年合水县中级银行从业资格考试《个人理财》临考冲刺试卷及答案.docx

2024年合水县中级银行从业资格考试《个人理财》临考冲刺试卷及答案第1题：单选题(本题1分)王某预计其子10年后上大学，届时需学费100万元。为实现该教育目标，王某计划每年初投资9万元于年投资报酬率6%的平衡型基金，则10年后王某筹备的学费（）万元。（答案近似数值）A.缺口为25．74B.富余18．63C.富余25．74D.缺口为18．63【正确答案】：C【试题解析】：用财务计算器计算，选择期初模式，各参数为：n=10，PMT=-9，i=6%，得出结果为125．74万元，10年后需要100万元学费，即产生富余25．74万元。第2题：单选题(本题1分)一般而言，客户的风险承受能力从高到低排列为()。A.双薪无子女——未婚——双薪有子女——单薪有子女——单薪养三代B.双薪无子女——双薪有子女——单薪有子女——未婚——单薪养三代C.双薪无子女——双薪有子女——未婚——单薪有子女——单薪养三代D.未婚——双薪无子女——双薪有子女——单薪有子女——单薪养三代【正确答案】：D【试题解析】：一般而言，年龄是影响投资者风险承受能力的首要因素，年龄越大，风险承受能力越弱;个人财富越多，风险承受能力越强;工作越稳定，收入越高，风险承受能力也越强;受教育程度越高，风险承受能力越强;未婚的风险承受能力高于已婚;男性的风险承受能力高于女性。故D选项正确。第3题：单选题(本题1分)在下列选项中，年有效利率等于名义利率的是()。A.计息周期小于一年B.计息周期大于一年C.计息周期等于一年D.计息周期小于等于一年【正确答案】：C【试题解析】：年有效利率：EAR=(1+r／m)m-1，当m=1时，EAR=r。第4题：单选题(本题1分)假如某人希望在未来10年内每年年初获得1000元，年利率为8％，则这笔年金的现值为（）元。A.6710．08B.7246．89C.14486．56D.15645．49【正确答案】：B【试题解析】：根据期初年金的现值公式求解。PV=(1000／0．08)×[1-(1+0．08)10]×(1+0．08)≈7246．89(元)。第5题：单选题(本题1分)投资规划方案主要包括()个环节。A.3B.4C.5D.6【正确答案】：A【试题解析】：投资规划是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。投资规划方案主要包括了设定预期报酬率、资产配置、产品配置三个主要环节。第6题：单选题(本题1分)风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（）万元人民币。A.10B.5C.1D.20【正确答案】：B【试题解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第38条的规定，风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。第7题：单选题(本题1分)严先生转让一项专有技术，获得特许权使用费10万元，则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为()元。A.11200B.16000C.19625D.20000【正确答案】：B【试题解析】：特许权使用费所得按次计算征收个人所得税，适用20％的比例税率，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。因此，这笔特许权使用费收入应纳个人所得税额=100000×(1-20％)×20％=16000(元)。第8题：单选题(本题1分)某位投资者讨厌处理钱的事也不求助专家，不借钱不用信用卡，除存款外不做其他投资，按财富观分类，他属于()。A.修道士B.储蓄者C.逃避者D.积累者【正确答案】：C【试题解析】：逃避者的特点有：讨厌处理钱的事也不求助专家；不借钱不用信用卡，理财单纯化；除存款外不做其他投资，烦恼少。第9题：单选题(本题1分)税制中，一类税区别于另一类税的标志在于（）不同。A.征税对象B.税目C.税率D.纳税环节【正确答案】：A【试题解析】：征税对象，又称课税对象，它指的是课税的目的物，即对什么征税。税制中，一类税区别于另一类税的标志在于征税对象不同。第10题：单选题(本题1分)（??）涉及客户所有的理财目标，是全方位的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。A.集合理财规划服务B.单项理财规划服务C.多项理财规划服务D.综合理财规划服务【正确答案】：D【试题解析】：综合理财规划服务涉及客户所有的理财目标，是全方位的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。第11题：单选题(本题1分)下列不属于教育保险的功能的是()。A.强制储蓄B.投资分红C.保值增值D.保费豁免【正确答案】：C【试题解析】：教育保险又