借款人财务报表信息.doc

八、借款人财务报表信息
（一）资产负债表单位：元（保留两位小数）
行次项 目上年末
（年报数）

（年报数）期末数
（第__季）行次项 目上年末
（年报数）期末数
（第___季）1货币资金45短期借款2短期投资46应付票据3应收票据47应付帐款4应收股利48预收帐款5应收利息49应付工资6应收帐款50应付福利费7其他应收款51应付利润（股利）8预付帐款52应交税金9期货保证金53其他应交款10应收补贴款54其他应付款11应收出口退税55预提费用12存货56预计负债13 其中：原材料57一年内到期的长期负债14 产成品（库存商品）58其他流动负债15待摊费用59 流动负债合计16待处理流动资产净损失60长期借款17一年内到期的长期债权投资61应付债券18其他流动资产62长期应付款19 流动资产合计63专项应付款20长期投资64其他长期负债21 其中：长期股权投资65 其中：特准储备基金22 长期债权投资66 长期负债合计23*合并价差67递延税款贷项24 长期投资合计68 负债合计25固定资产原价69*少数股东权益26 减：累计折旧70实收资本（股本）27固定资产净值71 国家资本28 减：固定资产值减值准备72 集体资本29固定资产净额73 法人资本30固定资产清理74 其中：国有法人资本31工程物资75 集体法人资本32在建工程76 个人资本33待处理固定资产净损失77 外商资本34 固定资产合计78资本公积35无形资产79盈余公积36 其中：土地使用权80 其中：法定盈余公积37递延资产（长期待摊费用）81 公益金38 其中：固定资产修理82 补充流动资本39 固定资 产改良支出83*未确认的投资损失（以"-"号填列）40其他长期资产84未分配利润41 其中：特准储备物资85*外币报表折算差额42 无形及其他资产合计86 所有者权益合计43递延税款借项8744 资产总计88 负债和所有者权益总计注：表中带*科目为合并会计报表专用；
表内主要公式：19行＝（1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+15+16+17+18）行；20行≥（21+22）行；24行＝（20+23）行；27行＝（25–26）行；29行＝（27-28）行；34行＝（29+30+31+32+33）行；35行≥36行；37行≥（38+39）行；40行≥41行；42行＝（35+37+40）行；44行＝（19+24+34+42+43）行；59行＝（45+46+47+48+49+50+51+52+53+54+55+56+57+58）行；64行≥65行；66行＝（60+61+62+63+64）行；68行＝（59+66+67）行；70行＝（71+72+73+76+77）行；73行≥（74+75）行；79行≥（80+81+82）行；86行＝（70+78+79+83+84+85）行；88行＝（68+69+86）行；88行＝44行

（二）利润及利润分配表
单位：元（保留两位小数）
行次项 目上年度全年
累计数年初至本期
累计数1一、主营业务收入2 其中：出口产品（商品）销售收入3 进口产品（商品）销售收入4 减：折扣与拆让5二、主营业务收入净额6减：（一）主营业务成本7 其中：出口产品（商品）销售成本8 （二）主营业务税金及附加9 （三）经营费用10 （四）其他11加：（一）递延收益12 （二）代购代销收入13 （三）其他14三、主营业务利润（亏损以“－”号填列）15 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）16 减：（一）营业费用17 （二）管理费用18 （三）财务费用19 （四）其他20四、营业利润（亏损以“－”号填列）21 加：（一）投资收益（损失以“－”号填列）22 （二）期货收益23 （三）补贴收入24 其中：补贴前亏损的企业补贴收入25 （四）营业外收入26 其中：处置固定资产净收益27 非货币性交易收益28 出售无形资产收益29 罚款净收入30 （五）其他31 其中：用以前年度含量工资节余弥补利润32 减：（一）营业外支出33 其中：处置固定资产净损失34 债务重组损失35 罚款支出36 捐赠支出37 （二）其他支出38 其中：结转的含量工资包干节余39五、利润总额（亏损总额以“－”号填列）40 减：所得税41 少数股东损益42 加：未确认的投资损失（以“＋”号填列）43六、净利润（净亏损以“－”号填列）44 加：（一）年初未分配利润45 （二）盈余公积补亏46 （三）其他调整因素47七、可供分配的利润48 减：（一）单项留用的利润49 （二）补充流动资本50 （三）提取法定盈余公积51 （四）提取法定公益金52 （五）提取职工奖