酒店的财务制度篇1.docx

酒店的财务制度篇1制度是指社会中规范个体行为的各种规则和模式，这些规则和模式塑造了社会结构，确保了社会的正常运行。接下来给大家分享酒店的财务制度，希望对大家写酒店的财务制度有所帮助。酒店的财务制度篇1（一）、酒店财务范围的特殊性企业财务管理是对企业生产经营活动过程中的价值所进行的规划与控制，其目的是通过财务决策等手段。实现企业经济价值的增长。如果企业生产过程中不发生价值和经济价值的增长，即产品不具有劳动二重性，财务管理就失去了存在的必要性酒店业作为特殊行业，其生产的产品除了部分有形产品外，更主要的是无形产品——服务。毫无疑问，酒店业的有形产品具有二重性，但酒店提供的服务是否具有二重性？我们是否应当将服务纳人财务管理的范围之内？假设其无形服务不具备二重性，酒店的财务管理活动只将有形产品纳人管理范围内，将无形服务排斥在外。很显然，这与实际情况不相符，甚至刚好相反。没有任何一家酒店只提供好的产品，不提供优质服务。我们所接触到的酒店往往服务、产品并重，甚至更注重服务。因此，在整个的酒店经营过程中，无论是其提供的有形产品还是无形服务，都是使用价值和价值的统一体，再生产过程同样具有二重性，这个过程中既是使用价值的生产和交换过程，又是价值的形成和实现过程。由此可见，财务管理活动不仅应当将产品纳人管理范围，也应当将服务纳人管理范围。（二）、酒店财务管理内容的特殊性之所以将酒店业称为成为特殊行业，不仅仅因为酒店财务活动基础有特殊性，而且其财务管理内容也存在特殊性。表现在如下几个方面：资产改良的紧迫性。酒店的房屋、附属设施、设备等固定资产，带有一定的商品色彩、固定资产的新旧程度、优良程度和便利程度对日常营业有着重要意义。而这一特性决定了酒店的资产使用年限较短，每年计提折旧较多。酒店的财务制度篇21、借款及报销的审批权限:1.1酒店员工因公出差借款或报销,由各部门经理审签后,报酒店财务部门审核,并送总经理批准,方能借款或报销。1.2员工出差应填写出差&39;申请单&39;,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费。1.3员工出差返回后,填写&39;差旅费&39;报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2、员工差旅费报销标准:2.1员工出差分&39;长途&39;和&39;短途&39;两种,即当天能往返的为&39;短途&39;,出差时间在一天以上的为&39;长途&39;。2.2出差住宿费报销标准:(元/人/天)职务标准一般人员80部门经理级120公司副总经理级1802.3出差补助标准:2.3.1员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。由于特殊原因造成误餐,经总经理批准后,最高享受8元/天的补贴。2.3.2长途出差补助标准:(元/人/天)职务标准一般人员15部门经理级25公司副总经理级352.4员工出差交通报销标准:2.4.1交通工具:酒店总经理可根据聘任协议乘坐飞机、软卧;部门经理级及以下:乘坐火车硬卧、快客。外聘经理上任可乘坐协议规定的交通工具。2.4.2员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。2.4.3员工在本市内办事,无特殊情况,不得报销出租车票。3、员工差旅费报销规定:3.1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节约归已。3.2膳食补助费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。3.3通讯费以邮局凭证报销。3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。3.5短途出差不享受住宿补助。3.6出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。3.7员工出差返回后于5个工作日内报销,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。3.9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询,如有虚假行为酒店将按情节轻重处罚。4、员工探亲路费的规定:除有协议规定的外,员工探亲费不予报销。5、本制度由酒店财务部制定并负责解释。酒店的财务制度篇3为加强财务管理,适应激烈市场竞争要求,提高企业效益,实现企业上新台阶,根据有关会计法规和本公司实际,特制定如下制度:一、总原则1.司各员工必须尊纪守法从公司整体利益出发,相互协作。2.司各生产经营部门必须相互衔接,各负其责。3.须做到钱帐分管,帐物分管,手续齐全。4.手每项业务必须签字,“签字”就是牵制。二、材料采购制度1.材料库存既保证生产需要,又无积压,采购费用小。2.每次采购必先由仓库向采购部门申请。3.采购部门根据申请打订单(三份),送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。4.采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并