餐饮财务制度大全篇1.docx

餐饮财务制度大全篇1制度为社会运作提供了框架和规范，从而保障了社会的稳定和公正。好的餐饮财务制度大全要怎么写？小编给大家带来餐饮财务制度大全，供大家参考。餐饮财务制度大全篇1一、餐饮财务的职责１、餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。２、餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。３、餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作；同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。４、财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任"一支笔"的财务审批制度。５、会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。二、现金管理制度１、严格执行国务院《现金管理暂行条例》。２、遵守"现金收、支两条线"的原则，严禁私自坐支、挪用。３、不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。４、现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。５、各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。６、每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。７、任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。８、采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。９、因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。三、银行存款，支票管理制度１、财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。２、填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。３、出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。４、出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。５、中心会计要不定期检查库存现金和银行存款。６、支票与印鉴要分开存放。７、采购员领取支票前，必须填写《餐饮服务中心空白转帐支票领请单》，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领龋８、采购员使用支票结帐后，要及时报帐，如遇特殊情况，经主任批准后，也必须在月底前结清。四、借款制度１、任何借款都必须严格遵守审批程序。２、任何人借款都必须填写借款单，由中心主任审批后方可支付。３、采购人员周转金到年底必须归还，次年重新办理借款。４、一般借款必须在任务完成一周内报帐。五、收据管理与报帐制度１、建立收据信用登记薄，由专人负责管理。２、开错的收据，必须全套留存在本收据本内，不准撕下废弃。３、购买伙食原材料商品报帐时，必须填写市场购货单及发货票方可报帐，否则，财务不予办理。４、报帐时，市场购货单，发货票，必须有保管员，经手人，食堂主任，主管副主任和主任签字后方可报销。同时，发货票为一票多样商品时，必须列出购物名细及单价，保管员，经手人签字后附在发货票后。５、旅差费按学校财务规定执行。六、会计凭证复合及会计档案管理制度１、会计凭证要不定期进行抽查，并在装订前要进行复核。２、对于复核出有错误的会计凭证，要按规定的程序改正。３、会计档案要妥善保管，存放有序，方便查找。４、每年形成的会计档案要整理成卷，装订成册，并严格执行安全保密制度，不得随意堆放，毁损散失和泄密。５、会计档案保管期满，要销毁时，必须报集团财务科批准后方可销毁。６、会计档案销毁时，应在后勤集团财务科派人监督下，经中心会计出纳核对准确后进行，销毁后在销毁清册上签字，盖章并将销毁情况报告中心主任。餐饮财务制度大全篇2一、目的为了规范本餐厅的现金管理，特制定本办法。二、适应范围适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务。三、管理规定（一）营业额的管理1对所收到的营业额作认真核对和检查（收银下线单与实际金额相符，收银员签名）2、认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖（发票）、少票抹零等。3、收银员（当班小会）对本餐厅营业额的存缴负责。4、餐厅于每日早上10：00前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡5、为明确责任，缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。6、如有特殊情况需动用营业款的，餐厅应向总经理申请，同意后方可使用，不得擅自主张，从营业额中抵扣。7、餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。二、备用金的使用及管理1、备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用的。不可作私人用途或转借他人。2、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。3、定额数量应保持不变，不可挪作他用。4