00-公司采购付款流程.docx

XX科技有限公司采购付款流程1.目的：为加强规范公司采购与付款业务流程加强采购相关业务的管理保证公司资产的安全特制定本制度。2.适用范围：适用于公司的除费用现金报销外的所有付款包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产、费用和服务的所有采购与付款。3.采购业务流程说明：3.1采购业务流程图：釆购报关IQC财务供应商请款人-------------------------------------------------------------------------------------------库存资料料需求格供应商开发请购单供应商调查核准请购单询价比价、议价noPO或合同核准yPO或合同PO或合同货物收货单收货单不合格单不合格单不合格单点收、检验y报关单入库报关单发票发票发票发票发票请款单请款单请款单请款单（二）业务流程分类说明：材料采购：第一步：下定单：釆购PO经部门经理批准后下给供应商。第二步：收货：供应商将货物按时送到IQCIQC在二个工作日内完成点货、检验。如合格收下货物不合格由质量部在二个工作日内开MRB会义并取得不合格供应商处理单并在ERP中出单据交财务并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商并通知财务。第三步：收发票：第四步：请款：国内采购业务IQC收齐所有单据后填写请款单经部门经理、财务经理批准按规定要总经理批准的还要经总经理批准。进口采购业务由报关完成以上请款。第五步：财务审核付款：低值易耗品、固定资产采购：第一步：请购：按公司规定走釆购流程部门经理应控制是否超过预算。第二步：下定单：同上第三步：收货验收：IQC收货请购人领货并验收并领货。第四步：收发票：同上第五步：请款：釆购按(1)请款第六步：财务审核付款具体业务的票据操作指南：材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。国内采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。（c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。请款人认为以上有差异的应在请款时说明如不说明的视为同意。进口采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。具体要求适用国内采购业务要求拆定单不得低于报关单所列金额如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。固定资产采购：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。具体参见我司《固定资产管理办法》业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。要求与材料一致对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。比材料采购多二张单据。请购单领货固定资产验收单：低值易耗品及费用：低值易耗品及有实物形态的费用：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。要求与材料一致对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。比材料采购多二张单据。请购单领货单：无实物形态的费用或服务：流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后到IQC填写领货单并在领货单填写供应商完成