最新精编之公司内部控制自我评价报告.docx

公司内部控制自我评价报告欧普康视科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”）结合欧普康视科技股份有限公司（以下简称“公司”或“欧普康视”）内部控制制度和评价办法在内部控制日常监督和专项监督的基础上我们对公司20××年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定建立健全和有效实施内部控制评价其有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整提高经营效率和效果促进企业战略目标的实现。由于内部控制存在的固有局限性故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况于内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷董事会认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况于内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价的依据公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及公司内部相关规章制度的要求组织开展内部控制评价工作。（二）内部控制评价的原则1、全面性原则。内部控制贯穿决策、监督和执行全过程覆盖公司的各项业务和事项。2、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上关注重要业务事项和高风险领域。3、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督同时兼顾运营效率。4、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应并随着情况的变化及时加以调整。5、成本效益原则。内部控制的建设与执行过程中应当权衡实施成本与预期效益以适当的成本实现有效控制。（三）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。公司本次内部控制评价范围的主要单位为本公司及其控股子公司纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的100%营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括。公司治理结构、企业文化、组织机构、管理层经营理念和风格、内部审计、职权与责任的分配、人力资源、资金管理、财务报告、资产管理、销售管理、对外投资管理、生产管理、子公司管理、募集资金管理、信息披露等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面不存在重大遗漏。四、内部控制的基本情况（一）控制环境公司的控制环境反映了治理层和管理层对于控制的重要性的态度控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范运作的基本理念正积极努力地营造良好的控制环境主要体现在以下几个方面：1、公司治理结构公司董事会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》有关规定制定和修订了《欧普康视科技股份有限公司章程》、《欧普康视科技股份有限公司股东大会议事规则》、《欧普康视科技股份有限公司董事会议事规则》、《欧普康视科技股份有限公司监事会议事规则》等基础制度形成了权责分明、各司其责、相互制衡、协调运作的法人治理结构。为了完善公司治理结构建立现代企业制度明确各方职责形成有效治理充分发挥良好的公司治理对公司的规范、促进作用公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会在内的“三会”治理结构。股东大会是公司的最高权力机构负责制定公司发展战略、经营方针及投