出口退税和电子口岸操作流程.doc

抄税操作流程
一般纳税人必须在每月10号(最好5号前)前抄税,否则国税无法正常申报,更不能开具增值税发票.月末先查看一下。
IC卡里面一共有多少销售额,确定与所开发票相符.
是否有发票作废,在月底前需及时作废,隔月作废带上1-3联发票原件,到国税3楼申请填写<开具红字增值税专用发票通知单>
带上必须在企业电脑上抄过税的IC卡,步骤如下:
4.1先插上IC卡,备份盘,双击桌面开票系统
4.2进入系统—输入口令—点报税处理—抄税处理
4.3选择本期资料—确定—核对数据无误后退出.
5.到国税3楼电脑上自己操作:
先插上IC卡—数据采集—抄税成功—核对后—确定或到抄税认证窗办理.
6.本月没有开具发票也同样要抄税
认证操作步骤
认证时,双击桌面<中天易税专用发票网上认证>---输入密码---自动选择扫描仪.
专用发票认证---将发票放入扫描仪中---扫描录入—单张扫描---保存数据.发票认证期限180天
网上认证—检索待认证发票(核对一下份数)—实时认证—自动出现远程连接(国税)—登录---全部认证通过---确定.
下载认证结果通知书—自动出现远程连接—登录—打印通知书1份,并装订成册.装订清单如下:
4.1专用封面
4.2认证结果清单
4.3认证结果通知书
4.4认证后的增值税发票抵扣联
4.5专业封底
按以上顺序月度装订成册,以备税务机关核查.
安装认证软件(新办企业认证软件在地税后面的佳信计算机办理)
中天易税佳信计算机87177770
.新安装980.00(扫描仪)+200.00维护+350.00=1530.00

国税出口发票开具
VPDN连接成功后,登陆HYPERLINK"http://100.0.0.4800"http://100.0.0.4800地址,进入以下界面.
输入用户名(企业税号)密码,点击登陆.
点电子发票.
用户第一次登陆时,系统默认用户为系统管理员,system初始密码为6个.
发票管理员设置---只能设置1个,设置后不要随意更改,要用完一本后更改.
新用户进入系统—开票点发票分配—核对好发票起止号码—保存.
打印设置—增加—选择打印机类型,发票种类—左边距—上边距—启用—保存.
开票处理---纳税人,自行开票处理---(出口业务)通用机打发票---输入开票信息—保存/打印.
开票处理—纳税人自行开票处理—选择作废—输入发票代码和号码—查询—选择作废发票---点作废—确定
隔月冲红,开票处理—纳税人自行开票处理—红字发票开具—选择红冲原因---红冲—保存/打印.
开票处理--纳税人自行开票处理—发票验旧申请---打钩—生成验旧单---保存/打印,带去买新的发票.(17.5元/25份)

地税申报
输入浙江省地税网址:http://www.zjds-etax.cn/index.jsp
输入用户名YK(大写)及密码(一般是111111)—普通用户登录
点击纳税申报,报综合通用申报表+社会保险费申报表(每月报)
点击财务管理,报资产负债表(注:1月份年初数须手工输入)+利润表(每月报)
查询:打印和作废/点击涉税查询

国税申报
如不希望每月初都跑到国税三楼申报,想在企业电脑上直接申报,需到电信交纳VPDN网上申报年费200元(小规模150元)
办理需带资料:税务登记证副本复印件/公章/营业执照复印件/经办人身份证复印件
安装VPDN网上申报软件到HYPERLINK"http://www.yktax.gov.cn"http://www.yktax.gov.cn下载安装
根据软件安装步骤,在电脑上创建一个虚拟专用连接
点击虚拟专用连接—连接—输入用户名/税务登记号+@jhgs密码:税务登记号后六位数字
没有外销/没有内销/无单证收齐系统申报步骤:
6.1增值税申报表录入---出口货物免.抵.退汇总表录入—生成空白的明细和汇总申报数据
6.2正式申报明细和汇总文件压缩
7.连接VPDN进入申报系统正式申报;区别:有明细录入和单证收齐就要预审,如果没有单证收齐不要打印疑点
8.打开浙江省国税申报HYPERLINK"http://100.0.01.800"http://100.0.01.800网站,输入税号及密码点登录.
9.点击纳税申报,再点增值税一般纳税人,并按以下步骤申报:说明:抵扣联明细:本期认证相符的增值税专用发票(直接下载),存根联明细.本期已开具并抄税的销售的增值税专用发票(直接下载),附表一:本期销售情况明细(只需填写未开具发票)如未开正式发票的边角料之类.附表二:本期进项税额明细/固定资产抵扣情况和抵扣明细/本月已认证抵扣的固定资产,进项税额多少需手工输入.增值税纳税申报表:核对本期增值税金额;注意以上顺序不能颠倒,否则无法申报成功.
注:下角料销售收入作”其他业务收入”
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