某商业银行风险管理基本制度.doc

ⅩⅩ农村商业银行风险管理基本制度第一章总则第一条为建立健全ⅩⅩ农村商业银行股份有限企业（以下简称“本行”风险管理体系，增强自我约束能力，有效防备各类风险，保证安全稳健运行，制定本制度。第二条本文献合用于本行所有部门、机构和岗位。第三条本文中风险是指本行在经营管理过程中由于不确定性原因影响，使本行蒙受损失也许性。本文献风险重要包括战略风险、信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险、科技风险、合规风险、法律风险等。第四条风险管理是指本行通过对风险识别、衡量和控制，以合理成本将风险导致多种不利后果减少到本行设定可承受风险水平科学管理措施。第二章风险管理原则第五条风险管理应坚持如下原则(一）全面性原则。风险管理应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖所有业务、所有部门及岗位和所有操作环节。(二）适应性原则。风险管理与机构经营规模、业务范围和风险水平相适应，并根据发展状况适时调整，以合理成本实现风险管理目。(三）独立性原则。风险管理机构、人员和汇报路线应单独设置，对业务职能予以制衡。(四）融合发展原则。风险管理应与业务发展紧密结合，以风险管理推进业务稳健发展，保证本行价值长期提高。第三章风险类别和定义第六条战略风险是指由于重大、全局性筹划、方案和对策对企业整体损失不确定性。战略风险是影响企业发展方向、企业文化、生存能力、企业效益决定性原因。第七条信用风险是指由于借款人或交易对手不能履约或履约意愿变化所带来风险。第八条流动性风险是指本行无力为负债减少或资产增长提供融资，即当本行流动性局限性时，它无法以合理成本迅速增长负债或变现资产获得足够资金，从而带来损失也许。第九条市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）不利变动而使本行表内和表外业务发生损失风险。市场风险存在于本行交易和非交易业务中。第十条操作风险是指由不完善或有问题内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所导致损失风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括方略风险和声誉风险。第十一条声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益有关方对本行负面评价风险。第十二条信息科技风险是指信息科技在本行运用过程中，由于自然原因、人为原因、技术漏洞和管理缺陷产生操作、法律和声誉等风险。第十三条合规风险是指本行因没有遵照法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管惩罚、重大财务损失和声誉损失风险。第十四条法律风险是指银行因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而导致风险敞口也许性。第四章风险管理分工和职责第十五条风险管理分工(一）本行董事会负责建立和保持有效风险管理体系，对风险管理承担最终责任。风险管理与关联交易委员会，协助董事会审定本行风险战略、风险管理政策，以及关联交易管理。董事会下设审计委员会，协助董事会并对经营管理层执行风险管理政策情况实行评价。(二）本行监事会负责监督董事会、经营管理层风险管理履行状况；监督风险制度实行，督促被认定风险微弱环节得到及时整改。(三）本行经营管理层是本行风险管理执行主体，对董事会负责，负责实行董事会通过经营方略和方针。经营管理层下设风险管理委员会，在其职责权限范围内协助经营管理层管理、控制和监督本行风险。(四）本行建立风险管理三道防线，即各有关职能部门和业务单位为第一道防线；风险管理职能部门和经营管理层下设风险管理委员会为第二道防线；内部审计部门和董事会下设审计委员会为第三道防线。(五）本行合规与风险管理部门是本行各类风险统一管理部门，负责组织建立和实行本机构风险管理体系，并与业务部门保持独立。(六）本行实行风险条线管理。详细分工如下：业务管理部为信用风险条线风险管理部门；财务会计部为流动性风险、操作风险条线风险管理部门；资金业务部门为市场风险条线风险管理部门；综合办公部门为声誉风险条线风险管理部门；信息科技部门为信息科技风险条线风险管理部门；合规与风险管理部门为战略风险、合规风险、法律风险条线风险管理部门。各条线风险管理部门应指定人员详细负责风险识别、评估、监测和汇报工作，确保风险得到及时识别和控制。(七）各分支机构、业务部门是本行风险管理第一道防线，负责本机构和本部门风险管理曰常工作，对本机构和本部门风险管理负责。各分支机构、业务部门负责人为第一负责人。(八）本行各部门、分支机构设置风险督导员，负责对本部门、分支机构和条线平常风险管理工作。第十六条风险管理职责分工(一）董事会职责1.决定整体风险战略、风险管理政策、风险限额和重大风险管理制度；2.保证本行在法律和政策框架内审慎经营，明确风险偏好并设定可承受风险水平；3.同意风险管理组织机构设置方案；4.保证经营管理层釆取必要措施识别、计量、监测和控制风险，并对经营管理层执行风险管理政策状况实行评价；5.组织评估风险管理体系充足性与有效性。(二）监事会职责1.监督董事会、经营管理