精编之内部审计年度总结范文2.docx

此资料由网络收集而来如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享我们负责传递知识。520XX年内部审计年度总结范文2017年度在集团公司的正确领导下审计部严格遵守国家各项法律、法规认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司2017年度工作的总体要求和审计计划内部审计工作以集团公司企业管理年为中心加强企业精细化管理突出重点切实履行职责较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务现就2017年度审计工作总结如下：一、完成主要工作2017年共完成审计项目97项其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项专项经营考核审计1项任期经济责任审计2项投资企业财务收支与资产负债审计3项基建工程项目预算审计38项基建工程项目结算审计41项为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计在进行预算执行的过程审核时针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查发现各种问题及时与各单位沟通针对审计报告的存在问题提出相关建议指导整改。2017年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项发现问题41项提出建议36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访特别是针对整改不到位单位提出指导性意见并敦促其切实执行。通过审计严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律为下一年预算执行储备了动力。2、开展专项经营考核审计2017年7月公司为扭转xx汽车租赁公司年年亏损局面重新任命总经理并与之签订经营考核责任书。为配合集团经营管理审计部精心研读文件精神深入企业了解经营情况与相关单位反复磋商报请主管领导审核最终确认xx汽车租赁公司的经营绩效考核结果维护公司经营考核严肃性同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。3、完善投资企业审计提供投资评估依据为评价对外投资企业的管理效果的需要根据集团公司领导安排对投资企业进行审计对2017年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计深入、综合评价投资公司的管理效益。特别是太壹公司经营合同到期需对今后一段时间进行经营预测为投资决策提供依据。4、加强离任审计提供人事管理参考2017年宝xx原总经理、新x湖副总经理岗位变动根据集团公司安排进行离任审计对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价为集团人事考核提供参考。5、完善基建工程审计2017年基建工程项目多现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场开展现场工程监督、材料审计等纠正相关部门流程方面存在错误做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。2017年完成基建工程项目预算审计38项预算金额843.44万元核减金额286.84万元;基建工程项目结算审计40项结算报审金额1392.40万元核减金额384.39万元。根据集团公司要求对工程结算超过百万的基建项目引进外部脑力与市场信息公平、公正进行工程结算审核。2017年引进外部力量进行工程造价审核1项结算报审金额228.13万元核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价节省大量的资金。二、主要工作体会1、集团领导重视是推动内部审计工作的关键2017年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下克服审计部自有人手不足等困难成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援二级企业财务部长熟悉管理与业务流程给审计工作进展带来一定便利推动年度审计工作顺利完成。2、加强过程管控提升内审质量质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面制定和完善了管理办法和实施方案详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面随着企业erp系统上线运行erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用着手开展erp环境下的项目审计工作。3、延伸审计项目合并审计目的注重审计存在问题整改落实2017年由于审计人手不足我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计在进行预算执行的过程审核时针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查发现各种问题及时与各单位沟通提出相关建议指导整改。三、存在问题与今后打算1、存在问题①由于目前审计部仅有财务审计2人工程审计1人疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计审计力量难以精