关键绩效指标(KPI)库1.doc

广船国际关键绩效指标库（V1.0）财务类指标（Finance）指标编号指标名称计算公式/评价要素数据来源F-1利润总额完成率实际利润完成额/预算利润指标财务中心F-2销售毛利率完成率实际毛利完成额/预算毛利指标财务中心F-3费用预算控制率实际费用发生额/预算费用额财务中心F-4单船目标成本控制率实际成本发生额/目标成本财务中心F-5部门内费用预算控制率实际费用发生额/预算费用额财务中心F-6公司人工费总额控制率实际发生人工费/人工费预算财务中心F-7系列船人工成本比率变动率（同系列上一艘船人工成本－同系列后续船人工成本）/同系列上一艘船人工成本财务中心F-8培训费用预算控制率培训费用发生额/培训费用预算财务中心F-9各部门工资总额控制率各部门工资实际支付总额/年初预算财务中心F-10动能中心利润完成率实际利润/预算利润财务中心F-11大型项目目标成本控制率实际发生成本/预算成本财务中心F-12固定资产维修成本控制率实际发生成本/预算成本财务中心F-13动能中心利润完成率利润完成额/年初目标财务中心F-14综合资金成本筹资费用/资金使用额财务中心F-15公司净现金流财务专业术语财务中心F-16应收退税款实现率实收退税金额/计划收取金额财务中心F-17基本建设和技术改造投资支出控制率投资支出发生额/成本预算财务中心F-18单船合同利润提高率单船合同利润实现额/年度平均单船合同利润财务中心F-19设计成本达成率设计实际设计成本发生额/目标设计成本财务中心F-20专项费用预算达成率专项实际费用发生额/专项预算费用额财务中心F-21车辆维修等费用控制实际车辆维修等相关费用发生额/预算费用额财务中心F-22计测探伤中心营业额收入财务报表财务中心F-23非船业务利润完成率目标利润/计划完成利润财务中心F-24投资收益率投资收益/公司对外投资额财务中心F-25非船业务利润完成率实现利润/利润预算财务中心F-26已核销坏帐数已核销坏帐数财务中心F-27造船利润总额完成率实际利润完成额/预算利润指标财务中心F-28造船毛利率完成率实际毛利完成额/预算毛利指标财务中心F-29超期罚款额度罚款数值财务中心客户类指标（Customer）指标编号指标名称计算公式/评价要素数据来源C-1合同承接额完成率合同承接额/计划合同承接额战略管理部C-2合同按时完成率已完成的合同项数/应完成的合同项数战略管理部C-3部门协作满意度见《部门协作满意度考核表》绩效管理领导小组C-4定单完成比率定单完成额/目标额战略管理部C-5外部客户关系维护关系广泛性、关系融洽程度C-6客户满意度客户满意度调查、统计客户投诉次数造船管理部、船舶经营部C-7上级部门、外部相关机构考评检查意见外部相关机构评价检查抽查通过率上级机构、相关部门评价C-8业内市场知名度（公共形象推广）公司通过行业报告、信息披露等方式正面曝光次数公司办公室C-9董事会及高层综合评价战略管理委员会C-10上级部门汇报联系满意度及时性、报告质量上级部门反馈结果C-11客户投诉处理率及时处理客户投诉/收到客户投诉质量管理部C-12群众与统战工作满意度满意度调查党委工作部C-13上级部门联系汇报满意度汇报及时性、关系融洽程度上级部门C-14船东投诉提高船东满意度、船东无投诉C-15固定客户数3—5家相对固定客户船运事业部内部营运类指标（Internal）指标编号指标名称计算公式/评价要素数据来源I-1生产周期完成率实际生产周期/目标生产周期造船管理部I-2生产计划完成率实际完成量/计划完成量战略管理部I-3新船重点产品生产技术准备计划达成率实际完成项目数/计划完成项目数;实际进度/计划进度造船管理部I-4每修正总吨实动工时耗量控制率1-本年度每修正总吨实动工时耗量)/上年度每修正总吨实动工时耗量战略管理部/人力资源部I-5重要材料利用率净重/总消耗量造船管理部I-6后续船设计差错数设计差错引起返工实动工时或成本损失质量管理部I-7船体焊接X光抽查拍片合格率合格片数/拍片数质量管理部I-8质量损失成本统计分析因质量问题引起成本损失质量管理部/生产部门I-9对外交验一次合格率检验合格项数/检验项数质量管理部I-10设计单元化率产品单元工时总数/产品舾装工时总数技术中心I-11上船台前的舾装率上船台前的舾装完成工时数/该船总的舾装工时数造船事业部I-12下水完整性下水前的完成工时数/该船总的工时数造船事业部I-13三支队伍建设规划系统性、人员数量、人员素质、动态管理I-14外工队管理队伍保有率、熟练工比率、上岗持证率人力资源部I-15绩效管理工作推进效果宣传、及时性、投诉处理、规定监控I-16实动工时统计方案实施按项目进度要求推进，成本统计准确战略管理部I-17为公司提出合理化建议建议数量、建议质量I-18ISO质量内审、外审