企业债券业务介绍(课堂PPT).ppt

企业债券业务介绍2.1企业债券概述2.1企业债券概述2.1企业债券概述2.1企业债券概述2.1企业债券概述用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%用于收购产权（股权）的，比照上述比例执行用于调整债务结构的，不受上述比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%2.2企业债券申报实务2.2企业债券申报实务2.2企业债券申报实务2.3平台类企业债券融资相关规定平台公司企业债券融资政策指引—工作指引国家发改委于今年6月9日下达了《国家发展改革委办公厅关于利用债券融资支持保障性住房建设有关问题的通知》（发改办财金[2011]1388号）。明确指出地方政府投融资平台公司发行企业债券应优先用于保障性住房建设，同时支持并优先受理符合条件的地方政府投融资平台公司通过发行企业债券进行保障性住房项目融资2.3平台类企业债券融资相关规定2.3平台类企业债券融资相关规定目前平台类公司申报要求确定主承销商、选择会计师事务所、信用评级机构、律师等中介机构；进行尽职调查；确定信用增级方案3.1企业债券项目工作流程3.2企业债券项目工作构架3.3企业债券审批路径