房地产项目成本检查管理办法模版.doc

xxxx字〔xx〕8号xxxx地产集团成本管理检查办法（xx版）修订记录修改内容修改人批准人发布日期目录TOC\o"1-3"\h\z\uHYPERLINK\l"_Toc464563028"一、目的PAGEREF_Toc464563028\h5HYPERLINK\l"_Toc464563029"二、适用范围PAGEREF_Toc464563029\h5HYPERLINK\l"_Toc464563030"三、成本检查分类PAGEREF_Toc464563030\h5HYPERLINK\l"_Toc464563031"四、检查频次PAGEREF_Toc464563031\h5HYPERLINK\l"_Toc464563032"五、检查方式PAGEREF_Toc464563032\h5HYPERLINK\l"_Toc464563033"六、评分原则PAGEREF_Toc464563033\h6HYPERLINK\l"_Toc464563034"七、集团成本检查结果公布方式PAGEREF_Toc464563034\h6HYPERLINK\l"_Toc464563035"八、奖励及处罚PAGEREF_Toc464563035\h6HYPERLINK\l"_Toc464563036"九、其他PAGEREF_Toc464563036\h7目的加强集团成本管理力度，强化成本预控和过程管理，规范成本行为和动作，规避系统性风险，提高全集团成本管理水平，确保各项制度的落地。适用范围本办法适用于xx地产集团、城市公司及项目部各级成本部门所有项目的成本管理工作。成本检查分类成本检查分为：合规性检查：主要针对管理动作时间及时性、资料完备性、流程合规性进行检查；根据《xx地产集团成本管理检查评分表》的抽样、评分原则进行打分排名。合理性检查：主要针对成本管理中可对比的数据进行分析统计，并进行横向对比晾晒；或抽取不同的专项议题进行合理性检查。检查频次各城市公司各项目部根据《xx地产集团成本管理检查办法》、《xx地产集团成本管理检查评分表》每月进行检查并打分；集团每季度末对各城市公司各个项目的当季度自检情况进行抽查复审；集团不定期的进行专项议题检查，并在开始检查前一周通知相关城市公司成本分管领导及成本部负责人。检查方式各城市公司按照《xx地产集团成本管理检查办法》、《xx地产集团成本管理检查评分表》以项目为单位每月进行城市公司范围内巡检并打分，于次月15日前将检查结果提报到集团合同造价部；集团成本检查小组由集团合同造价部及各城市公司临时抽调技术骨干组成，对各城市公司进行交叉检查，检查结果由检查组共同讨论确认为准；专项检查中，抽取的所需资料需在规定时间内提交，后补无效。项目检查完毕后，检查专项小组须和各城市公司成本职能部门将检查内容做充分沟通，并重点分析问题发生的原因并提出整改建议。对检查中发现的重点问题，城市公司成本职能部门应作出详尽的整改计划并确保落地，集团合同造价部将跟踪落实情况。评分原则成本管理检查评分分为项目成本管理、招标采购管理、预结算管理和成本职能附加四个部分，具体的检查标准及评分原则详见《xx集团成本管理检查评分表》；在当期检查中，若部分检查维度不涉及，将按实际涉及维度的应得分和实得分比例按百分制进行折算计算最终得分。合规性检查中，项目成本管理模块的得分为各个项目的自行得分，招标采购管理和职能预结算管理模块的得分直接取值城市公司招标采购管理和预结算管理模块的得分，成本职能附加为集团合同造价部根据团队建设、知识沉淀以及专项工作等情况酌情确定最终得分，各项目部根据最终得分情况进行排序；合理性检查进行全集团范围内数据晾晒及公示，不再进行打分排序。各项目年度最终得分为该项目部当个检查周期的得分平均值。集团成本检查结果公布方式集团成本检查组对城市公司合规性自检复查或专项检查合理性检查完成后，形成检查报告，发送集团合同造价部分管领导、各城市成本分管领导、各城市成本负责人、相关项目总监、项目成本组长等，同时检查结果将在集团OA公布。奖励及处罚合规性奖励及处罚（奖励不累加）在本年度无通报批评记录的前提下，对本季度排名前4名的项目部进行通报表扬，并对排名前2名的项目部进行经济奖励；对本季度排名最后2名的项目部进行通报批评，并进行经济处罚。非首次参评公司和上一年度相比，年度排名上升最多且进入前4名的项目部进行通报表扬并给予一定的经济奖励。合理性专项检查奖励及处罚：集团预结算复审偏差率标准控制在结算金额1%以内。年度排名将根据复审结果的误差率进行通报，对误差率超过集团要求偏差范围的，集团将进行通报批评，并视情节严重给予处罚。其他本管理原则由集团合同造价部负责编