银行境内机构外汇账户管理办法.doc

银行境内机构外汇账户管理办法第一章总则第一条根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《境内外汇账户管理规定》及《结汇、售汇及付汇管理规定》的规定，为加强我行境内机构外汇账户的管理，规范境内机构外汇账户的开立、使用和关闭，特制定本办法。第二条本办法所称境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，包括外商投资企业,但不包括金融机构、外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。第三条本办法所称经常项目，是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。第四条本办法所称外汇账户，是指按照《境内外汇账户管理规定》允许开立外汇账户范围内的境内机构在开户行以可自由兑换货币设立的账户。目前我行可以开立的外汇账户币种为美元、欧元、日元和港币。第五条本办法所称开户行，是指我行有权开立外汇账户的分行、支行（部）。第六条开户行应严格遵循国家外汇管理局及其分支局制定的对境内机构外汇账户的开立审批、使用、账户的撤销及检查等有关管理规定。第二章部门职责与分工第七条总行国际业务中心为外汇账户管理工作的牵头部门，负责对全行外汇账户的牵头管理，管理范围及职责如下：（一）制订我行外汇账户相关管理办法；（二）贯彻和落实国家外汇管理局关于外汇账户管理方面的政策和制度；（三）负责审核境内机构开立外汇账户的资格；（四）负责境内外汇账户的数据采集及报送；（五）协助总行运营管理部开展全行外汇账户检查、辅导和培训工作。第八条总行运营管理部作为全行外汇账户管理的职能部门，具体职责如下：（一）负责全行涉及前台交易类操作的外汇账户管理与监督检查、辅导和培训工作；（二）负责指导全行各机构开展外汇账户清理、资料年检和银企对账工作；（三）制定同业清算、同业往来外汇账户管理等相关制度。第九条分行国际业务部为外汇账户管理工作的牵头部门，负责对本行及辖内行外汇账户的牵头管理，管理范围及职责如下：（一）负责牵头本行与当地外汇管理局外汇账户管理工作的有关事务；贯彻和落实国家外汇管理局和总行关于外汇账户管理方面的政策和制度；（二）负责制定本行外汇账户管理及与其他部门间的分工职责，建立全辖职责清晰、分工明确、信息畅顺、管理到位的外汇账户管理体系；（三）负责根据内、外部监管要求，依据国家外汇管理局及总行外汇账户管理政策和制度规定，加强对日常业务数据的监控和牵头组织对本行及辖内机构外汇账户管理及账户使用情况的专项合规性检查；负责对内、外部监管部门查出外汇账户管理有关问题整改落实情况的跟进与监督。第十条开户行的职责：（一）开户行负责境内机构开户、变更、撤销等资料的真实性审核；（二）负责办理外汇账户的开立、变更、撤销、预留印鉴等手续；（三）按照相关规定保管账户资料、进行资料年检和银企对账工作。第三章境内机构外汇账户的开立和使用第十一条境内机构经常项目外汇账户及其开立：（一）境内机构下列经常项目外汇，可以开立外汇账户保留外汇：1.经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇；2.从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇；3.境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；4.经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇；5.保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费；6.根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇；7.免税品公司经营免税品业务收入的外汇；8.有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，该项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款；9.国际旅行社收取的、国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇；10.外商投资企业在外汇局核定的最高金额以内的经常项目项下外汇；11.境内机构用于偿付境内外外汇债务利息及费用的外汇；12.境内机构经外汇局批准允许保留的经常项目项下的其他外汇。（二）总行国际业务中心审核境内机构开立经常项目外汇账户资格的内容包括：1.通过国家外汇管理局外汇账户信息交互平台，查询开户申请人是否已在开户地外汇局进行开户主体基本信息登记，已登记的基本信息是否与实际情况一致；未进行开户主体基本信息登记的，或已登记的基本信息与实际情况不符的，开户行不得为其办理开户手续，并告知其到开户地外汇局办理开户主体基本信息登记或变更手续。国际业务中心应打印基本信息查询结果；2.通过国家外汇管理局应用服务平台—