银行保理业务管理办法模版.docx

银行保理业务管理办法第一章总则第一条为了确立保理业务管理基本原则，明确业务范围，规范和促进我行保理业务健康、有序发展，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行保理业务管理暂行办法》等国家有关法律法规，以及我行授信和风险管理等相关制度要求，特制定本办法。第二条本办法所称保理业务，是以债权人转让其应收账款予我行为前提，由我行向其提供下列服务中至少一项的综合金融服务：（一）应收账款催收：根据应收账款账期，我行主动或应债权人要求，采取电话、邮件、传真、函件、上门等方式或运用法律手段等督促债务人履行基础商务合同付款义务，并定期或不定期地将催收情况通知债权人的行为。（二）应收账款管理：根据债权人的要求，我行定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。（三）坏账担保：我行为债务人核定信用额度，并在核准额度内，对债权人无商业纠纷的应收账款提供约定的付款担保。（四）保理融资：以应收账款合法、有效转让为前提的银行融资服务。第三条各级机构经营保理业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则，并妥善处理业务发展与风险管理的关系。第二章名词释义第四条对本办法中有关保理业务的重要概念和术语定义如下：（一）基础商务合同是指银行保理业务可接受的、能够产生应收账款的交易合同种类，包括买卖合同、供用电水气热合同、建设工程合同和融资租赁合同等。（二）卖方与买方卖方，即基础商务合同中的卖方或服务提供方或出租人等，为应收账款债权人。买方，即基础商务合同中的买方或服务接受方或承租人，承担合同项下应收账款付款义务。卖方或买方可以向我行申请相应保理业务，商业保理公司或银行保理商也可以作为应收账款债权人向我行申请保理业务。（三）应收账款是指卖方因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。其中，因票据或其他有价证券而产生的付款请求权是指票据或其他有价证券的持票人无需持有票据或有价证券产生的基础交易应收账款单据，仅依据票据或有价证券本身即可向票据或有价证券主债务人请求按票据或有价证券上记载的金额付款的权利。（四）合格应收账款是指符合银行相关条件、经银行审查同意，可以提供保理表内外融资或/和信用风险担保的应收账款。（五）应收账款转让是指与应收账款相关的全部权利及权益的让渡。（六）应收账款反转让是指当发生了本办法规定的反转让情形时，在债权人履行完毕保理表内外融资偿还等全部相关义务后，银行将已受让的应收账款转回给债权人。（七）买方信用风险（Creditrisk，又称“坏账风险”）是指买方因商业纠纷以外的原因，即因买方破产、倒闭、无支付能力或恶意拖欠导致其未能在应收账款到期日足额付款的风险。（八）商业纠纷（Dispute）是指买方因对卖方在基础商务合同项下的义务履行提出异议而对有关应收账款提出抗辩、拒绝全额或部分付款、反追索或抵销等主张，或出现第三人对应收账款提出权利主张的情形。（九）托收保理是指我行接受卖方或卖方保理商提交的应收账款转让申请，向其仅提供应收账款催收、应收账款管理服务的保理业务。（十）保理融资宽限期是指应收账款到期日至融资到期日之间的时间期限。（十一）保理预付款（AdvancePayment）是指我行根据卖方或卖方保理商的申请，对已受让的合格应收账款，按照一定比例在应收账款到期日前向卖方或卖方保理商提前支付的表内融资资金。（十二）保理融资比例是指保理融资金额与已受让合格应收账款金额的比值。（十三）直接回款和间接回款应收账款回款包括直接回款和间接回款两种方式。直接回款是指买方直接将款项付至我行指定的保理回款账户。除此之外的其他付款方式均为间接回款。（十四）保理回款账户保理回款账户是指我行回收应收账款的指定账户。卖方保理业务中，回款账户可以为卖方在我行开立的保理特户（即我行以卖方名义开立的用于回收应收账款的挡板账户，也可针对不同买方开立独立的保理专户，明确区分具体买方回款，户名通常为“银行XX卖方保理专户”，不计利息。）、保证金账户或我行认可的其他监管账户；买方保理业务中，回款账户为我行分支机构的保理回款挡板账号（机构挡板账号）。第三章职责与分工第五条保理业务为贸易金融部专营产品。总行贸易金融部作为全行保理业务统一管理平台，负责保理及相关产品的设计、研发、推广、指导及管理工作。经营机构负责客户营销与维护、贷前尽职调查、交易背景真实性调查与验证、放款条件落实及授信后业务管理等。第六条总行部门职责分工如下：（一）总行产品创新管理部作为全行公司与投资银行业务产品创新和对公资产统筹管理的部门，负责牵头做好制度规划并协调总行各部门协力完成制度的制定、修改及运营。（二）总