应收应付款标准管理系统.doc

教案编号：17讲课时间：课时2教学课型：理论课试验课□上机课□习题课□其它□题目（教学章、节或专题）：应收应付款管理系统应收款管理系统初始化应付款管理系统初始化教学目标要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：了解应收款应付款管理系统功效。掌握应收应付款系统初始化操作步骤。教学关键、难点：应收应付款系统初始化操作教学方法、手段、媒介：课堂演示、多媒体教学过程：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化（一）应收款管理系统概述1.功效概述应收款管理系统关键实现企业和用户业务往来账款核实和管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其它应收单等原始单据为依据，统计销售业务及其它业务所形成往来款项，处理应收款项收回、坏账、转账等情况；提供票据处理功效，实现对应收票据管理。△依据对用户往来款项核实和管理程度不一样，系统提供了“具体核实”和“简单核实”两种应用方案。（1）“具体核实”应用方案①统计应收款项形成。②处理应收项目标收款及转账情况。③对应收票据进行统计和管理。④随应收项目标处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传输。⑤对外币业务及汇兑损益进行处理。⑥提供针对多个条件多种查询及分析。本章后续内容均以“具体核实”应用方案为标准展开。（2）“简单核实”应用方案（了解）①接收销售系统发票，对其进行审核。②对销售发票进行制单处理，传输给总账。具体选择哪一个方案，能够在应收款管理系统选项中经过设置“应收账款核实模型”来设置。2.应收款管理系统和其它系统关键关系（二）应收款管理系统初始化采取PPT课件讲授下列内容，同时演示账套操作，边讲边练。1.系统启用（1）启用△有两种方法：一是在建账完成后直接进入系统启用设置进行应收款管理系统启用；另一个方法是经过企业门户中“基础信息”进入“系统启用”功效进行启用设置。注意：△①各系统启用会计期间必需大于等于账套启用期间。△②只有系统管理员和账套主管有系统启用权限。（2）开启和注册开启应收款管理系统时，能够选择从“开始”菜单开启；也能够先注册进入企业门户，然后经过企业门户进入应收款管理系统。（3）期初数据准备（了解）2.设置账套参数设置∣选项，三个页签：常规、凭证、权限和预警。（1）常规页签各选项设置示例3.1：常规页签设置应收款核销方法：按单据；单据审核日期依据：单据日期；汇兑损益方法：月末处理；坏账处理方法：应收余额百分比法；代垫费用类型：其它应收单；应收款核实类型：具体核实；自动计算现金折扣；进行远程应用，标志号00；登记支票。注意：△①代垫费用类型：系统默认为其它应收单。△②应收账款核实模型：简单核实和具体核实。△③在系统启用时或还没有进行任何业务处理情况下才许可从简单核实改为具体核实；从具体核实改为简单核实随时能够进行，但此过程不可逆转。（2）凭证页签各选项设置示例3.2：凭证页签设置受控科目制单方法：明细到用户；非受控科目制单方法：汇总方法；控制科目依据：按用户；销售科目依据：按存货分类；月末结账前全部制单；方向相反分录合并；预收冲应收生成凭证。（3）权限和预警页签各选项设置示例3.3：权限和预警页签设置依据单据自动报警，信用方法提前7天；启用部门权限；依据信用额度自动报警，提前比率20%；包含信用额度为零；进行信用额度控制。3.初始设置（1）设置科目①基础科目设置设置∣初始设置，设置科目∣基础科目设置△注意：本系统只支持本位币票据。②控制科目设置③产品科目设置④结算方法科目设置设置∣初始设置，设置科目∣结算方法科目设置，按下表分别录入。每输完一行，回车。结算方法币种科目现金人民币1001现金支票人民币1001现金支票美元100202转账支票人民币1001转账支票美元100202银行汇票人民币1001银行汇票美元100202银行承兑汇票人民币1001商业承兑汇票人民币1001信汇人民币1001电汇人民币1001（2）坏账准备设置示例3.4：坏账准备参数设置提取百分比：0.5%；坏账准备期初余额：0。设置∣初始设置，单击“坏账准备设置”（3）账龄区间设置设置∣初始设置，单击“账龄区间设置”△注意：最终一个区间不能修改和删除。（4）报警等级设置（熟悉）（5）单据类型设置单据类型：发票和应收单。△如同时使用销售系统，则发票类型包含增值税专用发票、一般发票、销售调拨单和销售日报。如单独使用应收系统，则发票类型不包含后两种。△发票类型不能修改和删除。4.单据设计对单据屏幕显示界面和打印格式进行设计。5.单据编号设置设置单据编码生成标准。6.期初余额录入录入期初余额是首次使用本系统必需进行工作，下十二个月度进行业务处理时，系统自动将上年度未处理完全单据，转成下十二个月度期初余额。（1）录入期初销售发票设置∣期初余额，[确定]，[增加]，录入完[保留]。（2）录入期初应收单在“期初余额明细表”窗口，[增加