物资库房盘点报告.docx

物资库房盘点(pándiǎn)报告物资(wùzī)库房盘点报告盘点(pándiǎn)报告某某年某某月某某日泾阳公司审计(shěnjì)、财务等相关人员按照某某下发(xiàfā)的关于对各子〔分〕公司机电备件库房进行盘点的通知，对机电设备备品备件库存物资进行了盘点，盘点流程如下：盘点日期：某某至某某盘点人：某某监盘人：某某主盘人：某某盘点范围：机械设备备品备件、电气设备备品备件、移动设备备品备件、润滑油脂、橡胶制品、研磨材料、耐火材料、焊接材料、收尘袋、透气层、输送带、异形、高强及M24以上的螺栓螺母等。盘点结果：详见下表序类别名称号机械设备备品备件电器设备备品备件移动设备备品备件闲置设备润滑油脂耐火材料研磨材料会计账面金额实际盘点金额盘盈金额盘亏金额焊接材料橡胶制品收尘袋透气层M24以上的螺栓螺母M24以上的高强螺栓螺母异形螺栓合计盘点说明：1、盘亏原因分析：〔1〕出现的盘亏现象，主要是由于在盘点基准日与盘点日期间各分厂已支领物资，但出库手续尚未办理完毕〔11月30日前办理完出库手续〕。〔2〕由于当时对方情况紧急，未出具任何手续，事后又未补办，导致在盘库时出现盘亏现象。2、解决措施〔1〕对于各部门办理出库时，必须手续齐全才能支领，生产急用的物资可先予支领，但在三日内需补办完所有手续。〔2〕针对上述借出的物资，物资部及时联系对方相关人员，根据其单位生产的实际情况，办理归还或让售手续，保证各公司账实相符。对借调物资超过1个月未归还的及时做让售处理。同时加强物资库房管理，在人员工作变动时，所涉及工作内容必须交接清楚，责任划清楚确。3、盘盈物资原因分析〔1〕机械设备备品备件某某万元、电器设备备品备件某某万元、移动设备备品备件某某万元均属于账外物资〔已单独建立帐外物资台账〕。〔2〕总部下发文件禁止公司各分厂设二级库，所以各分厂把已出库但未使用的全退回库房，导致出现盘盈物资。4、解决措施〔1〕在以后的工作中库管员应把物资库房的物资分类，把所有账外物资放在一个区域，单独建立书面台账，这样不仅有利于库管员工作，同时也有利于财务盘库。〔2〕针对二级库退回暂存物资库房的物资，联系各分厂，假设确定近期不再使用，催促及时办理退库手续，物资部建立退库台账，禁止设置二级库房，各分厂根据生产实际需要，用什么出什么、用多少出多少，不允许提前出库。一、通过此次盘点：1、对库房物资存放进行定库定架定层定位并明确标识，同时在ERP系统中已录入储存位置，极大地减少了盘点难度。2、对所有的物资进行挂牌，明确区分在账、寄售及各分厂还回的二级库房物资。同类物资统一摆放，对还未办理入库手续及待检区的物资统一存放在指定位置。3、需严格执行物资的出入库管理流程，收货需以EMES系统中的定单和送货清单为依据，急件物资到货需要急件方案审批单，否那么不予入库。库房管理人员及时对新入库以及新支领物资的数量进行登记和修正，与物资入出库同步进行，防止脱节。4、对于不在账物资，物资部结合相关人员，已建立书面台账，明确不在账物资种类、名称、数量等相关信息，并存放在统一的位置，便于盘点和账务处理。5、对于外借给关联公司的物资必须出具书面形式的借条，相关领导签字并盖章，物资部及时跟踪，确保物资归还或让售手续在一个月内处理完毕。6、维护EMES物资系统，统一物资编码，便于盘点和账务处理，同时对申报及审核需求方案提供便利，对降低物资库存有正面影响。二、库存物资情况：1、截止10月31日机械设备备品备件库存金额某某万元、移动设备备品备件某某万元，合计某某万元，其中三年以上备件某某万元、设备某某万元〔含基建剩余备件某某万元〕，2-3年备件某某万元、设备某某万元，1-2年备件某某万元、设备某某万元，1年内备件某某万元、设备某万元。盘亏金额某某万元，盘盈金额某某万元。2、截止10月31日电器设备备品备件库存金额某某万元，其中三年以上备件某某万元、设备某某万元〔含基建剩余备件某某万元〕，2-3年备件某某万元、设备某某万元，1-2年备件某某万元、设备0万元，1年内备件某某万元、设备某某万元。盘亏金额某某万元，盘盈金额某某万元。公司名称：某某某某年某某月某某日扩展阅读：仓库物资盘点稽核报告一、盘点稽核背景2022年2月28日，公司财务部组织对生产系统及车间物资进行盘点，公司相关领导指示2022年3月1日生产审计部与财务部联合对这次盘点进行稽核。二、盘点稽核结果见《生产审计实物核查记录》三、盘点问题分析1、对三楼仓库〔原郭勇军管理〕盘点表共核查43项，其中27项物料〔除铜材外〕中有1项盘盈，2项盘亏，有16项为铜材，其中有1项重量相符，其他15项重量其本不符，账物过失率为41.86%。主要原因有：1-1出库时仓库按理论重量出库，盘点按理论重量核实，将会造成理论与实际不符。1-2记账错误：三楼仓库中R10某