工程项目内控管理制度.docx

工程项目内控管理制度工程项目内控管理制度第一条以财政部、院关于基建工程制度、文件、管理办法为原则，对我站所有基建工程项目（含新建、改建、扩建、维修等）加以内控。第二条凡应-招标、政府采购的项目必须履行招标、政府采购手续。招标人员必需有纪检、审计、职代会代表参加。所有基建维修项目需经办公会讨论通过，由单位基建人员负责管理。第三条合同会签内控制度。单位要分别与勘察单位、设计单位、监理单位、施工单位及材料设备供应商签订合同，单位成立由纪检、财务、审计、技术人员（根据具体项目确定）组成的合同会签小组，对合同条款逐条进行审核，审核合同的金额、支付条件、结算方式、支付时间、保修、违约责任、质量保证金的比例等内容。第四条加强工程变更及现场签证的管理及控制。工程变更签证涉及到工程质量、工程成本和投资效益，开工前必须充分进行施工图纸会审、技术论证和造价论证，将施工图中的问题提前解决，尽量减少施工中的设计变更与签证；开工后严格按照施工图和图纸会审纪要等有关文件为依据组织施工。原则上不得随意变更调整，对确须变更的项目必须严格执行工程变更原则：（一）应有利于结构优化和使用功能的改善，方便施工，造价合理，并保证施工质量、工期和安全。（二）应与工程进度同步，一般不得事后补图，如遇特殊情况可在得到建设单位同意后施工，但须在规定时间内补办设计变更手续，否则应视为无效变更；（三）同一分项工程的设计变更须按一个变更申请批准，不得分割项目增加变更次数；（四）未经建设单位确认的设计变更，不能作为施工单位办理竣工结算的依据；（五）严禁迎合施工单位的利益进行设计变更。（六）因设计变更导致工程造价增加，增加的造价应根据变更原因有相应责任单位承担。只有加强工程变更的管理才能有效地控制工程造价和成本，从而提高工程投资效益.第五条基建工程财务管理以单位基建财务管理办法为依据。概预算是合理确定建设工程价格的工具，也是项目实施的重要参照依据，因此必须设专人负责审核；所有工程付款必需提供施工进度报表且监理工程师、单位工地代表、单位主管基建领导签字。第六条三十万元及三十万元以上基建工程项目竣工决算必需进行竣工审计。审计事务所由单位纪检部门负责指定，由纪检人员全面负责，经专业的审计人员进行审计，可以查明竣工决算的真实性、合法性、有效性、正确性等。