备用金清理自查报告.docx

备用金清理自查报告根据公司下发备用金专项清理通知要求，我项目部近期展开了备用金清查盘点工作，重点清理长期备用金及内部职工欠款。备用金及其他应收款清查盘点采取以表对账、以账对表，逐一查对盘点的方式进行。主要核对借款金额以及是否坏账等情况，切实做到“三清”即：金额清、使用事由清、责任人清。通过这一次排查进一步摸清备用金余额，使用情况，使用事由等基本信息，制定清收措施及计划清收时间。一、本次专项清理工作分二个阶段：第一阶段：自查阶段1、项目部建立备用金管理办法，并于2013年1月1日重新修订，能够良好的按照管理办法执行。2、认真自查，结合项目部实际情况制定清收计划，保证责任到人。第二阶段：清收阶段1、根据清收计划合理组织安排人员进行清收工作，保证清理进度。2、当年形成的备用金借款无特殊原因全部清理;3、对于长期挂账的，究其是否为特殊情况，如有特殊情况向项目负责人报批，视其实际情况进行清收。二、本次专项清查工作中发现的问题：存在长期挂账未能及时清收的现象，特别是工伤费用未及时同相关部门进行核销。三、未清理原因：1、项目部公车周转金，因循环使用，所以未及时清收；2、工伤借款，因工伤费用未返还，所以未能及时清收；四、清理计划：为了规范备用金管理，保证资金使用安全，计划7月份清收欠款：40.2332万元。具体清查计划如下。1、备用金在使用人工作完成，交回票据时进行核销；2、针对工伤借款，在工伤费用返还时，及时进行核销；3、每年年底前个人借款必须全部还清，备用金账户不得有余额；4、会计和出纳有协助审批人负责催要和清理的义务；5、保证责任到人，通知责任人，进行清收；6、结合实际情况设置清收时间，在计划时间内完成清收工作。在今后在工作中我项目部将对备用金及其他应收款进行定期和不定期检查。严格按照备用金管理方案执行，对于个人借款严格做到“前款不清，后款不借”，此次清查，使我项目部进一步规范相关财务制度。附：《备用金管理办法》第二篇：备用金清理浅谈备用金管理备用金也称零用现金，是企业支付给各个部门作零星开支、小额差旅费等方面的款项。备用金管理是企业资金管理的一项重要内容。加强对备用金的管理能够在减少无效的资金占用的同时，对于及时完整的归集费用支出，保证成本费用的真实性有着很大的促进作用。近年来备用金在公司流动资金中所占的比重越来越大，占用的时间越来越长，则其发生坏账的机率就有可能相应增大。鉴于以上情况和从事备用金管理工作的实际考虑，我认为公司备用金管理中存在着以下几点问题：1、备用金监管制度宽松，借款手续不够完善，执行不够严格，没有严格规定借款事由、金额及归还期限，以致屡屡出现借款事项已办完却不及时办理还款手续的情况，占用了企业资金，形成了资金沉淀。2、清理职工欠款不及时。大量资金被个人长期占用，减缓了流动资金的周转，影响了资金效益的提高。3、各部门沟通不够，使得备用金管理混乱，有出现坏账的可能。由于清欠不及时以及各部门与财务部门缺乏沟通，一旦公司发生人员变动的情况时，财务部门不能及时获得信息，使得财务账上可能出现一人在多个部门均有借款或者人员死亡欠款收回困难或无法收回的情况，形成呆坏账，给企业造成损失。为了加强公司备用金的管理，结合我在工作中的体会，提出以下几点建议：1、严格执行备用金审批制度。从源头上严格控制备用金的借出、归还。借款前应详细填写借款单，标明借款事由、金额、及经办事项终结期限即还款期限，按规定权限和程序办理备用金借款业务。2、加强备用金借出后的管理。一旦借款人员所经办事项终结或到还款期限，应及时到财务部门清账，在规定的期限内仍未报销还款的，由财务人员负责催促。对不能及时办理还款手续的，财务部门应按“前账不清，后账不借”的原则，有效控制借款额度。对于一些额度较大，拖欠时间较长的欠款，要专项管理，领导牵头各部门配合及时清理。3、加强监督管理职能，降低备用金发生损失的机率。凡是员工调离、辞退、辞职、停薪留职时，必须先到财务部门审查其备用金情况，经财务部门确定其在公司无欠款并在其手续上签章后方能办理，否则因此造成的备用金损失由办理其手续的责任人承担。以上是由工作中遇到的实际情况而感发的，由于知识不足认知不够深刻请大家多多补充指正。刘慧2013年1月12月份两公司合计火工品货款收入719万元，其中云山货款收入476万元，银行存款收入116万，银行承兑收入360万元，银行存款收入占云山公司货款收入的24.3%；607公司货款收入243万元，全部为内部银行收入当月转出235万元。借款金额2000元以上的34人，借款金额5000元以上25人，第三篇：备用金清理通知通知各部门：为提高资金使用效率，确保公司资产安全，配合201×年财务结账工作，财务部自201×年××月××日起开展备用金、预付账款清理工作，具体要求如下：1.备用