财务部2014年工作总结.doc

财务部2014年工作总结转眼间2014年已经过去了在公司领导的正确指导和各部门的通力合作下财务部认真完成所有财务核算及收支工作对各项财务指标进行分析及监督对各类报表的上报帐务的处理等事务有条不紊地进行具体情况汇报如下：一、全年的工作回顾1、全年生产经营情况公司实现收入2836.41万元超年度预算2200万元的28%；营业总成本2744.57万元其中：营业成本1928.86万元超年度预算1424.73万元的35%主要是随着收入的增加而成本随之增大形成的管理费用795.09万元元超年度预算659.59万元的20%由于今年的经营形式比较好我们把剩下的装修成本全部进入了今年的管理费用而形成的全实现利润91.84万元万元超过年度预算90万元的2%。2、现金流量情况经营活动现金流儒3033.16万元其中：销售商品、提供劳务收到的现金2827.2万元收到其他与经营活动有关的现金205.96万元；经营活动现金流出2999.69万元其中购买商品、接收劳务支付的现金900.27万元支付个职工以及为职工支付的现金880.79万元支付的各项税费194.08万元支付其他与经营活动有关的现金1024.54万元；现金流量净额33.48万元；投资活动产生的现金流量-94.22万元；现金及现金等价物净增加额-60.74万元。3、税费缴纳情况2014年全年应交税金162.97万元其中：增值税109.91万元企业所得税28.64万元城建税6.88万元房产税5.50万元个人所得税5.06万元教育费附加4.81万元堤防费2.17万元；已交税金209.34万元其中：增值税137万元企业所得税33.62万元城建税7.94万元房产税5.5万元个人所得税17.23万元教育费附加5.57万元堤防费2.48万元。4、结合公司的实际情况充分参考领导及相关部门的意见认真编制了公司的全年财务预算保证了全年公司生产经营工作的正常运转。5、合理调度资金根据年度预算和公司发展需要加大了对历欠应收账款的清收力度多次联合计经室上门催收历欠设计费收回了嘉鱼热电厂的全部设计费及时回笼了资金保证了公司日常工作的正常运转。6、结合2013年决算审计及省公司财务检查的要求对财务报销手续不全的地方进行了认真的整改对原始凭证加大了审核力度对相关的合同文本也进行了梳理、完善使公司的财务工作能够经得起外部审计的检查基本符合省公司财务部、审计部的严格要求。二、面临的形势及存在的问题财务工作是一项很繁琐的工作成绩也不容易反映出来天天都是在做重复的事情。随着我公司被主网收购外部审计对财务核算的要求越来越高网、省公司财务部、审计部对财务工作的要求越来越严我们必须对每一个会计事项进行严格的审查对每一个合同都要进行推敲对每一张原始凭证进行审核稍有疏忽将会给公司带来不可估量的损失。省公司对预算的要求非常严格误差率每个月必须控制在2.5%的范围内预算应该是人人参与是全员预算仅仅靠我们财务部是远远不够的必须每个人来参与来配合才能把预算工作做好可是我公司的现状是每个月的预算都要我们催着才上报上报了预算的有时还要我们催着他们来报账相关部门配合明显不够希望明年这种现象有所改观。对于应收账款的清收仅仅依靠财务部个人是远远不够的必须要多个部门共同协作才能完成清收工作。2三、2015年打算1、一年的经营成果都表达在决算报表上决算报告既要符合国网公司、省公司对财务决算的要求又要取得外部审计部门的无保留意见的审计报告我们必须要加班加点、不折不扣的完成财务决算工作;2、认真做好全公司的财务预算工作凡事预那么立不预那么废一年一度的预算是财务工作的重中之重在编制预算的过程中突出预算的全面、全员、全过程特征确保所有收支、所有部门都纳入预算管理全面提升预算的统筹调控能力预算既要满足公司发展的总体目标又要充分考虑到公司的实际情况还要照顾职工的切身利益所以在预算执行过程中将各类费用分解的各个部门严格控制超预算的部门费用;3、试用内部管控体系依照省公司要求子公司要在2015年试用内部控制制度机制建设健全完善内控制度体系是公司依法从严治企、加强规范管理的资本之策将促使公司管理从单一制度管理向体系化管理转变、从职能条块化管理向全流程管理转变、从传统管理向风险管理转变；一是要完善细化公司授权管理规范二是要做好内控流程固化应用三是要加快推进风险控制信息系统建设和应用四是做好内控评价工作；4、认真清理财务会计帐目和往来帐款特别是要大力清收历欠应收账款将组织专门班子对欠费进行清收制订相关的奖惩制度；5、按时完成每月的财务各类报表和帐务处理、财务分析、税务报表的申报及按时纳税工作为领导决策做好参谋；6、按时做好会计档案的日常整理和归档工作；7、对外加强与财政、税务部门之间的联系及时掌握有关最新政策信息既依法纳税又合理避税为企业合法经营做好参谋；8、不断加强对新会计制度的学习提