收银员投账流程.docx

收银员投账流程

第一篇：收银员投账流程收银员投账流程一、做账1、每日每班收银员下班之前需要打印《操作员自审表》“108”一份，后附当日所有发生的账单。（此《操作员自身表》审完后收银员必须签字认可）2、打印《收款员缴款报告》“208”一份，并按缴款报告投款。（此《收银员缴款报告》审完后收银员必须签字认可）二、审账1、收银员根据《操作员自审报表》分别每项审账。根据付款类和费用类把账单汇总。（1）押金人民币每笔核实，汇总一起后与《操作员自审表》核对，并把汇总的账单订在一起注明金额。（2）《杂项收入转账单》的统计（按费用分别汇总）会员卡销售、商品销售、商务费用、洗衣费（专用洗衣单）、其他费用、赔偿费和手工房金都需要填写《杂项收入转账单》。收银员根据《操作员自审表》分别核对。同样把汇总的账单订在一起注明总金额。（3）信用卡把本班次所有信用卡结账的账单汇总在一起。与《操作员自审表》里信用卡情况核对。2、账单的审核收银员把每个结完都要检查，检查账单及后附的明细是否一致，客人《预收款收据》是否收回。未按要求时间离店的客人是否加收半日房费及全日房费，若减免需按规定值班经理或店长在账单签字认可。（如无负责人签字未加收房费的一律按实际价格赔款）3、账务交接收银员本班次作废账单和冲账账单必须通知当班值班经理。作废账单需要在工作交接本注明原因，这样方便夜审查账。冲账必须写《账务冲减单》而且有本店店长签字认可。三、投款收银员根据《收款员缴款报告》查看今日班次发生的收入，并填写《每日现金缴款记录》（需有证明人签字）把钱投入保险箱。*注*：每班与收银员一起上班的值班经理需要检查当班收银员所有的报表并在收银员所打的各报表上签字。（尤其是客人离店时间的控制）第二篇：会计内账流程会计内账流程是什么一、其实会计内外帐的流程是相同的，不同之处在于：外帐必须是合法真实的票据才可以税前扣除，内帐中则会有是真实的交易收据或是白条，可能还有未开发票的收入吧。二、手工内外帐工作流程;第一步：根据原始凭证或原始凭证汇总表按不同的经济业务类型分别填制收款凭证、付款凭证和转帐凭证；第二步：根据现金收、付款凭证逐笔序时登记现金日记帐；根据银行存款收、付款凭证及其所附的银行结算凭证逐笔序时登记银行存款日记帐；第三步：根据记帐凭证及所附的原始凭证（或原始凭证汇总表）逐笔登记各有关种明细分类帐；根据账务数据和业务内容，结转计提分摊税金、费用，计算成本等，编制记账凭证，逐笔登记各有关种明细分类帐；第四步：根据记帐凭证编制“科目汇总表”，按科目汇总表登记总分类帐；第五步：根据对帐的具体要求，将现金日记帐、银行存款日记帐和各种明细分类帐定期与总分类帐相互核对；第六步：期末，根据总分类帐和明细分类帐的有关资料编制会计报表。凭证设置：记账凭证可以采用一种通用的格式，也可以采用收款凭证、付款凭证和转账凭证三种格式。账簿设置：一般应设置现金日记账、银行存款日记账、总分类账和明细分类账。日记账和总分类账一般采用三栏式，明细分类账可根据需要用三栏式、数量金额式或多栏式等格式。主要优点：一是会计凭证和账簿格式及账务处理程序简单明了，易于理解和运用；适用范围：一般适用于规模较小、业务量较少及记帐凭证数量不多的企业采用。说明：此账务处理程序特别适宜于计算机处理，因为利用计算机可以弥补工作量大的缺点同时在手工记账下，为了减少记账凭证的数量和登记总账的工作量，可以尽量将同类经济业务的原始凭证进行汇总，编制汇总原始凭证，再根据汇总原始凭证编制记账凭证。三、1、内帐没有规定要求，可以按照正规的外账要求做帐，也可以做流水账。也就是说，只要把收入、支出登记清楚流行了。2、月末报表，可以按照老总的要求编制。3、做帐流程，可以参考外账流程：（1）根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。（2）根据记账凭证登记各种明细分类账。（3）月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。（4）结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。（5）编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。（6）将记账凭证装订成册，妥善保管四、平日做资金调配,不要让帐面透支,月度做好税务申报,不要超过规定时间,成本核算要提前做好各费用的归集分配.流程嘛收付款->做凭证->记帐->成本核算-结帐->财务报表->报税第三篇：收银员交接流程收银员交接流程1、登记人员每天交接班前，统计当班期间所有发放的免费物品的数量，并统计出当天的客流量，填写“收银台发放物品登记表“，上报至核单员处进行核对。2、发放手牌人员和登记人员每天交接班前要与更鞋人员核对每天发放的手牌与鞋夹是否相符，将电脑里所有未结帐的手牌号抄写下来，交与更鞋生与客鞋进行核对，如有不符之处马上查找原因，是否有的客人未结帐