财务部——工作流程图.doc

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财务部工作流程图：

1、日报流程：
下载并核对ATS、宝库等其他相关报表；
（详细流程见岗位职责）T3记账凭证、非主欠款明细表营业务明细国际、国内核销表核对会计核销结算情况及核对客户催缴、汇总每天资金根据欠款明细，博状况，制定客户欠款分析日报丰、轩业结算情况表统计分析核对航逸达欠款情况及客户催缴、结算情况总办经结算情况及核对客户催缴、审阅国旅结算情况、日常收款流程：2根据账期和客户或者销售人核客对员对账结算，催欠款。付款核销户现金入库、收支票，银行存现开回款通知单、银行回款金、入支票、取汇款回单（支票、现金、汇款）出纳欠款明细表国际、国内核销表核对核销T3记账凭证会计----
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3、周报/月报流程：（每周五、次月前三个工作日内提供：销售利润统计表、货币资金表、
销售流水明细表，月报添加：签证、火车票、资产负债、利润表）根据ATS、宝库销售报表做客户根据客户销售明细及调帐做调账明细销售、退票明细报表销售流水明细表货币资金明细、签证、火车核票、资产负债、利润表对根据ATS、宝库销售报表做国旅大客户销售统计制作周报、月报表，汇总分析各类报表报总经办欠款明细表国际、国内核销表/
核销
审阅（总经办）

4、付款流程：

支出凭单制单人审核签字会计

审批签字（总经办）
付款（支票、现金）1、开具支票出纳2、现金出库
付款（汇款、转账）、定期去银行取网银3汇款回单

欠款明细表
记账凭证国际、国内核销表会计核对核销
5、退票流程：
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ATS提国内预订员在国际预订员开机票退款单交退、废票根据ATS退票报表，到相应出票渠道平台提交退票账IATA退款单和核对支付渠道回核对退票金额，并处理款退票单核对，做手工退票表对应付款平台核对退票金额，并做回款处理；当平台应退退票金额大于或小于金额时告知退票报表发，并上宝库进行退票确认、审核退票

当平台退票金额小于
应退金额，进行二次申退退票核对并确认回款
、调账流程7和财务核对确认批填写调账单审
（总经办）（责任人）
填制会计凭证核销调整欠款表会计8、报销流程填写支出单审批（总经办）（责任人）－现金、支票支填制会计凭证转账汇款支出出
出纳网银会计----
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财务人员职责明确：
1、【会计】：
帐、证审核、登记，[含非主营业务登记、统计]

、【出纳】：2
现金、支票的收、支⑴
客户机票业务的核销、对账、催款⑵
国航、海航大客户统计⑶
开发票⑷

、【核销】：3
所有客户的机票业务总核销⑴
机管理银行往来、汇款、POS⑵
银行往来回款查询、登记⑶
开收据⑷

4、【退票】：
机票业务周、月结客户的核销、对账、催款⑴
国内、国际退票平台核对、处理⑵
、【统计】：5
报表、宝库、支付宝、51OOK下载、核对⑴ATS
）报表BSP额度、航逸达（IATA下载、核对⑵51
⑷统额度）退票核对、回款（支付宝、⑶ATS51
计汇报销售日报、周报、月报
⑸调账核对专业文档考试资料学习资料教育试题方案设计

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