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工程财务管理制度

工程财务管理制度在日新月异的现代社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。大家知道制度的格式吗？以下是小编为大家收集的工程财务管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。工程财务管理制度1为降低项目成本费用，规范业务招待费的开支，根据公司规定，对项目业务招待费的开支作如下规定：一、报销程序业务招待费的开支必须经财务部门审核，说明用途，经项目经理同意，不超出开支范围及额度才能报销。二、开支范围1。对外经营、承揽工程、筹资活动等经济活动；2。与施工生产过程有关的和地方政府、社会团体间的外事活动；3。在施工过程中与建设单位的业务往来；三、控制额度1。年产值在5000万元（含）以下的，开支比率为1‰；2。年产值在5000万元以上的部分，开支比率为0。5‰；项目财务部门将按照公司规定，严格审核执行，希望各室理解配合。对材料室业务关系方面的几点要求做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对材料室具体要求如下：1。及时将入库材料进行点验，经理签字后，交财务作帐务处理。2。当月材料全部点验（包括预点）完毕后，立即与财务室核对，填制核对表，准确无误后，才能列销当月材料，核对工作应于每月27之前结束，材料消耗表应于每月29日之前报财务室。3。预点材料要有明确的单位和具体内容。4。支付材料款要：：有计划，按合同并考虑项目的`资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。5。由材料室负责签订的合同，交财务室一份存档，要求原件。6。其他未尽事宜，材料室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。对预算室业务关系方面的几点要求做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对预算室具体要求如下：1。经公司造价管理部审批的劳务、分包结算单及时交财务作帐务处理。2。每月25日前审批完的结算单，当月记帐，25日以后的列入下月。3。为使工程成本与工程形象进度基本保持一致，每月对没有办理结算的劳务、分包的成本费用要进行预提。4。预提时要分开单位，用专门的预提费用单详细填写并签字，每月28日前报财务室。5。支付劳务费及分包工程款要有计划，按合同并考虑项目的资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。6。由预算室签订的合同，应报财务室一份存档，要求原件。7。其他未尽事宜，预算室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。工程财务管理制度2为明确财务责权，健全财务制度，加强公司工程项目财务预算控制，特设立工程项目财务管理制度。此项制度主要针对的是工程项目施工过程中所消耗的各项费用。主要分为：直接费用、间接费用。直接费用是直接消耗于工程施工过程的费用，包括：人工费、材料费、清杂费。人工费是指工程直接施工人员的劳务报酬，此项费用应依据各单体工程项目ae项目管理小组月末提供的考勤簿、派工协议书及建筑安装工程预结算等用工原始凭证核算。超出工程项目预算部分，须由该单体工程项目ae项目总监申报，由总经理核批。材料费是指工程施工中直接耗费的材料（半成品、成品）、低值易耗品（构配件、零部件）及周转材料费用等。材料费用包含外购材料费用和公司库存材料费用。1。外购材料费用主要由购价、包装费、税金、运输费、保管费构成，此项材料费用由项目经理按公司给出的该单体工程项目〈物料采购预案〉提供相应的物料申购单，ae工程项目总监按工程项目预算进行核批，物料采购人员凭该单体工程ae项目总监签批后的物料申购单向财务部进行请款，出纳根据〈物料采购预案〉对物料申购单进行复核后办理借支手续。工程材料费超出工程项目预算部分，须由该单体工程ae项目总监向总经理申报，由总经理核批。2。公司库存材料费用是指将公司库存材料用于各工程项目中所产生的材料费用，各工程项目设计工作展开前，设计师应优先考量公司库存材料存量。各工程项目施工前，项目经理应按设计将工程项目中所使用的公司库存材料向物料仓储员签领，物料仓储员按库存价格开具出库单，出库单一式三单，第一联物料仓储员留底，第二联交财务办理财务手续，第三联交项目经理查验材料。财务部依据出库单将该材料成本由公司转入该单体工程项目成本中。3。采购人员将所采购物料运至项目工地时，如该单体工程项目设有仓管员的，采购人员凭物料原始单据及仓管员开具的入库单至财务部核销帐款；如该单体工程未设有仓管员的，采购人员凭该项目之项目经理签字确认的原始单据至财务部核销帐款。采购原始单据上必须注明所购材料的名称、品牌及规格。清杂费是指直接费用以外用于施工过程的各项费用，主要含：工程临时费用、现