固定资产操作手册.doc

项目操作规程文档
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TOC\o"1-3"文档修订和审核 PAGEREF_Toc\hi
修订 PAGEREF_Toc\hi
审核 PAGEREF_Toc\hi
1. 固定资产新增 PAGEREF_Toc\h3
1.1. 业务操作说明 PAGEREF_Toc\h3
1.2. 系统操作说明 PAGEREF_Toc\h4
1.2.1. 创建内部订单 PAGEREF_Toc\h4
1.2.2. 录入发票 PAGEREF_Toc\h6
1.2.3. 内部订单结算 PAGEREF_Toc\h8
1.2.4. 维护资产卡片 PAGEREF_Toc\h10
1.2.5. 维护内部订单转资规则 PAGEREF_Toc\h12
1.2.6. 关闭内部订单 PAGEREF_Toc\h13
1.2.7. 转入固定资产原值 PAGEREF_Toc\h14
2. 固定资产折旧 PAGEREF_Toc\h18
2.1. 业务操作说明 PAGEREF_Toc\h18
2.2. 系统操作说明 PAGEREF_Toc\h19
2.2.1. 计划内(正常)折旧 PAGEREF_Toc\h19
2.2.2. 计划外折旧(减值准备) PAGEREF_Toc\h24
3. 固定资产处置 PAGEREF_Toc\h27
3.1. 业务操作说明 PAGEREF_Toc\h27
3.2. 系统操作说明 PAGEREF_Toc\h28
3.2.1. 有收入的资产报废 PAGEREF_Toc\h28
3.2.2. 无收入的资产报废-盘亏 PAGEREF_Toc\h30
3.2.3.固定资产的盘盈……………………………………………………………………………………30
3.2.4.固定资产的期末解决………………………………………………………………………………30

固定资产新增
业务操作说明
系统操作说明
维护投资架构和节点
原始预算
创建内部订单
投资标记与内部订单关联并分派预算
创建固定资产卡片
固定资产购置业务（预付款与付款）
查看内部订单费用归结与结算（转在建）
创建固定资产卡片及维护内部订单结算规则
转固
更改固定资产卡片信息
供应商清帐
资产拆分及折旧减值报废，资产转移
查询报表

环节描述：
创建一个与资产相应内部订单，所有需要资本化的项目都会通过内部订单归集到在建工程并最终转入资产
事务码：KO01
操作说明
OrderType：20，
ControllingArea:C000(如有)

操作说明：
维护工厂代码成本中心等基本信息
FunctionalArea：0220
Externalorderno:输入集团批准的CAR号码
完毕后点击标签栏Investments进入下一页面

操作说明：

维护预算信息
Investmentprofile：C09800
Scale：NB
Investmentreason：根据用途选择

Investmentprogram/positionID
根据工厂维护的预算结构填写
PositionID的最后6位要与CAR号码一致
完毕后点击标签栏ControlData进入下一页面操作说明：
点击Realease释放后保存
记下底部信息栏显示的IO号码

录入发票
与正常总账凭证同样，在F-02维护操作说明
借方科目为65999900
根据情况输入税码
Order填写资产相应的内部订单号
贷方根据实际情况维护相应科目
操作说明
所有分录维护完毕并计算税后检查无误保存.内部订单结算
环节描述：
每月通过KO88将发生的固定资产相关支出从中间科目归集到在建工程23180000中输入要归集的内部订单号和区间，先选择testrun
点击左上角执行查看相关信息及是否报错，点击左上角明细查询

查看明细，
若无误返回初始页面，取消testrun正式执行
注意：此处显示汇率为欧元正式执行后，继续进入明细查询，点击Accountingdocuments查看会计凭证维护资产卡片
环节描述：
维护资产卡片
涉及名称分类折旧等信息
事务码：AS01
操作说明
输入资产分类及公司代码
如有多个同类资产，可在Numberofsimilarassets中输入资产数目自动创建
在reference中输入其他资产代码可复制相关信息

完毕后回车进入下一页面在Genral页中输入名称
也可输入序列号，存放盘点等相关信息

完毕后点击timedependence进入下一页输入成本中心，公司代码
地点输入SL01

点击Deprec.Areas进入下一步根据实际情况，输入social/Tax/IFRS折旧码及年限

检查所有信息